х, чел.163616281632-8499,5100,215.Фонд оплати праці, тис. руб.214702138022410-90103099,5104,816.Среднемесячная заробітна плата, руб.13123197522095666291204150,0106, 017.Среднемесячная продуктивність праці, тис. руб./чел.1020177338056-246832375,8104,118. Середньорічна вартість основних засобів, тис. Руб.32850392544156364042309119,4105,819. Фондовіддача, тис. Руб.5,13,23,5-1,90,362,7109,320. Фондорентабельность, тис. Руб.0,90,30,4-0,60,133,3133,321.Среднегодовая вартість оборотних коштів, тис. Руб.466144262334166-3991-845791,480,122. Оборотність оборотних коштів: - в днях оборота20023616336-7311869,0- в числі оборотів (коефіцієнт оборотності) 3,62,94,2-0,71,380,6144,823.Рентабельность продажів,% 19,710,513,5-9,23,053,3128, 624.Рентабельность оборотного капіталу,% 11998120-212282,3122,4
У 2012 році відбулося різке зниження виручки на 40998, 0 тис. руб. або на (24,6%) відповідно відбулося зниження валового прибутку на 20723,0 тис. риб. або на (27,6%). Зменшилися також управлінські та комерційні витрати пов'язані з продажем. Прибуток від продажів зменшилася на 19566,0 тис. Руб. або на (59,6%). Також зменшилася прибуток до оподаткування на 20431,0 тис. Руб. або на (67,1%). Поточний податок на прибуток знизився на 5504,0 тис. Руб. або на (72,7%). Чистий прибуток зменшився в 2012 році на 14884,0 тис. Руб. або на (65,3%). Середньооблікова чисельність працюючих знизилася в 2012 році 8 осіб. Фонд оплати праці впала на 90,0 тис. Руб. або в (0,5%). А середньомісячна заробітна плата збільшилася на 6629,0 тис. Руб. або на (50,5%).
У 2013 році виручки збільшилася на 19 432, 0 тис. руб. або на (15.4%) відповідно відбулося збільшення валового прибутку на 1244,0 тис. риб. або на (2,2%). Комерційні витрати збільшилися на 65 тис. Руб. або на (2,3%). Зменшилися управлінські витрати пов'язані з продажем. Прибуток від продажів зменшилася на 3251,0 тис. Руб. або на (24,5%). Підприємство своєї діяльності привернуло довгострокові або короткострокові позикові кошти, тому в 2013 році відбулося зростання відсотка до сплати на 84,0 тис. Руб. або на (2,6%). Прибуток до оподаткування збільшився на 1717,0 тис. Руб. або на (17,0%). Поточний податок на прибуток знизився на 100,0 тис. Руб. або на (4,9%). Чистий прибуток зменшився в 2013 році на 260,0 тис. Руб. або на (3,9%). Середньооблікова чисельність працюючих збільшилася в 2013 році 4 людини. Фонд оплати праці зріс на 1030,0 тис. Руб. або в (4,8%). А середньомісячна заробітна плата збільшилася на 1204,0 тис. Руб. або на (6,0%). Оборотність оборотних коштів в 2012 р зросла на 36 тис. Руб., А в 2013 р різко знизилася на 73 тис. Руб., Або на (31%). Рентабельність продажів в 2012 р 9,2 впала, а в 2013 р на 3,0 або (28,6%). Рентабельність оборотного капіталу в 2012 р впала на 21, а в 2013 р виросла 22, або на (22,4%).
Джерелом інформації для аналізу розміщення капіталу і джерел його формування є баланс підприємства, оцінка майнового стану та структури капіталу представлена ??в (табл. 2.2.)
Таблиця 2.2 Порівняльно-аналітичний баланс ТОВ «ТеплоТехноСервіс» за 2011-2013 рр., тис. руб.
ПоказателіГодиІзмененіе, (+, -) Темп зміни,% 2011 г.2012 г.2013 г.2012 р до 2011 г.2013 р до 2 012 г.2012 р до 2011 г.2013 р до 2 012 г.123456781.Внеоборотние активи, всього в тому числі: 4048145194433944713-1800111,696,0-основні средства38292402174121819251001105,0102,4Отложенние податкові актіви130512791463-2618498,0114,3- інші актіви24736987133451-29851497,119,22.Оборотние активи , всього те числе:489533163634183-17317254764,6108,0-запасы290502310128333-5949523279,5122,6-дебиторская задолженность1551173194783-8192-253647,165,3-грошові кошти та грошові эквиваленты439212161067-3176-149-4987,7БАЛАНС898078048376449-9324-403489,694,93.Капитал і резерви, всего414462371722644-17729-373157,284,2в тому числі: -Статутний капітал10101000100100- переоцінка необоротних актівов30003000300000100100-нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 384362070719634-17729-107353,894,84. Довгострокові зобов'язання, всього, у тому числі: 12418251202132812702-3792В 2 раза84,9- відкладені податкові обязательства1514309-1-29593,3В 2 раза4.Краткосрочние зобов'язання, всего309282663220771-4296-586186,177,9в тому числі: -заемние средства529034- - 5256-340,64 - кредиторська задолженность256382659820771+960-5827103,778,0БАЛАНС898078048376449-9324-403489,694,9
З таблиці 2.2 видно на скільки зменшилася майно підприємства на 2012-11 рр. становило - 9324, а в 2013 р - 4034,6 тис.руб., або на 5,1%. У підприємства відбулася зміна структури вартості майна у бік зменшення оборотних коштів.
Зменшення активів організації в 2012 р пов'язано, в першу чергу, зі зменшенням наступних позицій активу балансу:
запаси в 2012-11гг. зменшилися на 5949,0 тис. руб., а в 2013 р запаси збільшилися на 5 232 тис. руб. або на 22,6%;
дебіторської заборгованості в 2012-11 рр. впала на 8192...
