- Загальні витрати
НазваніеСумма (руб.) ПлатежіУправленіеУслугі ЖКХ50 000,00Ежемесячно, весь проектОбслужіваніе адміністративних зданій20 000,00Ежемесячно, весь проектУслугі связі5 000,00Ежемесячно, весь проектПроізводствоОбслужіваніе цехов50 000,00Ежемесячно, весь проектУслугі ЖКХ60 000,00Ежемесячно, весь проект
. Фінансування
На початок реалізації проекту акціонерний капітал представлений в таблиці 16.
Таблиця 16 - Акціонерний капітал
АкціонерДатаСумма (руб.) ВАТ ОАК 01.01.2015500 000 000,00ОАО Компанія Сухий" 01.01.2015200 000 000,00 Для досягнення позитивних результатів фінансово-господарської діяльності та фінансування виробництва перспективного навчально-бойового літака, підприємство використовувало дві довгострокових кредиту: на самому початку проекту на суму 150 млн. руб. і термін 7,5 років (під 10%) і через п'ять років - на суму 400 млн. руб. і термін 10 років (під 15%).
Таблиця 17 - Кредити
НазваніеДатаСумма (руб.) СрокСтавка% Кредит 101.01.2015150 000 000,0090 мес.10,00Кредіт 205.05.2020400 000 000,00120 мес.15,00
Також в ході реалізації проекту передбачено разове надходження грошових коштів за програмою інноваційного розвитку авіабудування з державного бюджету.
Таблиця 18 - Інші надходження
НазваніеСумма (руб.) ПлатежіФінансірованіе інноваційної деятельності350 000 000,00Разовий платіж 01.01.2023
Частка прибутку, що йде на виплату дивідендів і формування резервів, представлена ??в таблицях 19, 20.
Дивіденди виплачуються щокварталу.
Таблиця 19 - Частка прибутку, що йде на виплату дивідендів (у%)
1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 год8 год9 рік10 і далі ... 20,0020,0020,0020,0020,0020,0020,0020,0020,0020,00
Таблиця 20 - Частка прибутку, що йде на формування резервів (у%)
1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 год8 год9 рік10 і далі ... 80,0080,0080,0080,0080,0080,0080,0080,0080,0080,00 Оскільки проект є інноваційним, підприємство , згідно ст.246.1 Податкового кодексу РФ, звільняється від виконання обов'язків платника податків організації.
Таблиця 21 - Пільги з податку на прибуток (%)
1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 год8 год9 рік10 і далі ... 100,0100,0100,0100,0100,0100,0100,0100,0100,0100,0
. Результати
Звіт про прибутки і збитки представлений в таблиці 22. За підсумками можна відзначити, що проект починає приносити прибуток в 2026 р через рік після початку серійного виробництва. Це пов'язано з початком продажів об'єкта.
План грошових потоків (таблиця 23) має позитивний баланс готівки на кінець періоду протягом усього періоду. На період сплати відсотків по кредитах баланс готівки знижується. Значне збільшення балансу готівки пов'язано з початком продажів перспективного УБС.
Валюта балансу, згідно з таблицею 24, також значно збільшується тільки з моменту реалізації серійного виробництва і початку продажів.
Таблиця 22 - Прибутки та збитки (руб.)
Строка1.20152.20153.20154.20155.2015 Валовий обсяг продажЧістий обсяг продажів Матеріали та комплектующіеСуммарние прямі іздержкіВаловая прібильНалог на майно Адміністративні іздержкі63 559,3263 918,7064 280,1064 643,5565 009,05 Виробничі іздержкі93 220,3493 747,4294 277,4894 810,5495 346,61 Зарплата адміністративного персонала2 749 500,002 765 046,072 780 680,052 796 402,412 812 213,68 Зарплата виробничого персоналу1 573 000,001 581 893,971 590 838,231 599 833,061 608 878,75 Зарплата маркетингового персонала149 500,00150 345, 29151 195,37152 050,25152 909,96Суммарние постійні іздержкі4 628 779,664 654 951,454 681 271,234 707 739,814 734 358,06 Амортизація Відсотки по кредітам1 256 058,211 242 169,321 228 280,441 214 391,55Суммарние невиробничі іздержкі1 256 058,211 242 169,321 228 280,441 214 391,55 Інші доходи Інші іздержкі56 812,8057 134,0357 457,0757 781,9458 108,65 Збитки попередніх періодов4 685 592,4610 653 736,1616 634 633,7922 628 435,98Прібиль до виплати податку - 4685 592,46-10 653 736,16-16 634 633,79-22 628 435,98-28 635 294,24 Прибуток від курсової разніциНалогооблагаемая прибуток - 4 685 592,46-10 653 736,16-16 634 633,79-22 628 435,98-28635 294,24 Податок на прібильЧістая прибуток - 4 685 592,46-10 653 736,16-16 634 633,79-22 628 435,98-28 635 294,24 Таблиця 22.1 - Прибутки та збитки (руб.)
Строка6.20157.20158.20159.201510.2015 Валовий обсяг продажЧістий обсяг продажів Матеріали та комплектующіеСуммарние прямі іздержкіВаловая прібиль...
