при оплаті векселя
Д 199, К р/р клієнта - номінал векселя
Д 970, К р/р клієнта - відсотки за вирахуванням податку
Д 970, До 904 - податок 15% до бюджету
ПРОЦЕС : Розбір документів і звітність (технологічний процес)
Виробляється розподіл потоків вхідних документів по процесах - операціями з векселями, а також збір та формування звітності з операціями
3.1.2.Операціі з депозитними сертифікатами
ПРОЦЕС : Продаж
Про писання:
1) Оформлення договору за ДС та підшивка екземпляра в папку договорів
2) Оформлення та видача сертифіката ЦП
3) Оформлення витратно-меморіального ордера за цінному бланком та передача його в документи дня за ЦП
4) Формування звітності по ПД за виданим ДС (Сума, процентна ставка, дата оплати)
5) Занесення до БД Де інформації за договором (номер ДС, дата видачі ДС, номер договору, дата укладення договору, процентна ставка, номінал, термін обігу, найменування держателя, банківські реквізити утримувача)
6) Запис у журнал операцій
Примітка: Проведення при видачі ДС
Д 9959 - облік бланка під ДС
До 199 Д р/рах - сума під ДС
ПРОЦЕС : Застава
Описание:
1) В БД Де реєструється інформація щодо застави (термін застави, найменування кредитора, банківські реквізити кредитора, розмір кредиту)
2) Реєстрація операції в журналі операцій
ПРОЦЕС : Передача
Опис:
1) Реєстрація індосаменту в Доге злодієві
2) Реєстрація операції в журналі операцій
3) Зміна запису в БД Де (найменування держателя банківські реквізити держателя)
ПРОЦЕС : Погашення
Опис:
1) Погашення сертифіката ЦП
2) Передача погашеного сертифікату та договору в документи дня за ЦП
3) Оформлення та передача розпорядження у відділ внутрішньобанківських операцій з усіма атрибутами ДС для нарахування відсотків, податків та здійснення проводок
Примітка: Проводки при погашенні ДС
ДТ-199, КТ - р/р клієнта - номінал ДС
ДТ-970, КТ-р/р клієнта - відсотки за вирахуванням податку
ДТ-970, КТ -904 - податок 15% до бюджету
3.2. Активна діяльність з цінними паперами
Процес представлений на рис. П.1.4. p> ПРОЦЕС : Операції з ДКО
Деталізація процесу в діаграмі потоків даних рис. П.1.7 та пункті 3.2.1
ПРОЦЕС : Операції з КО
Деталізація процесу в діаграмі потоків даних п.1.8 та пункті 3.2.2.
ПРОЦЕС : Операції з ВО
Деталізація процесу в діаграмі потоків даних п.1.9 та пункті 3.2.3.
3.2.1. Операції з ДКО
ПРОЦЕС : Купівля
Опис:
Для кожного випуску ГКО по кожній операції купівлі вноситься запис журнал особового обліку
1) За номером державної реєстрації вибирається поточна сторінка відповідного журналу особового обліку
2) Заповнюється чергова рядок сторінки
(х, 3) = ціна операції в% до номіналу
(х, 2) = кількість штук
(х, 4) = (х, 2) * (х, 3)
ПРОЦЕС : Продаж
Опис:
Для кожного випуску ГКО по кожній операції продажу вноситься запис до журналу особового обліку
1) За номером державної реєстрації вибирається поточна сторінка відповідного журналу особового обліку
2) Заповнюється чергова рядок сторінки
(x, 5) = кількість штук
(x, б) = ціна операції в% до номіналу
(x, 7) = (х, 5) * (x, 6)
ПРОЦЕС : Погашення
Опис:
Для кожного випуску ГКО по кожній операції погашення вноситься запис до журналу особового обліку
1) За номером державної реєстрації вибирається поточна сторінка відповідного журналу особового обліку
2) Заповнюється чергова рядок сторінки
(х, 5) = кількість штук
(х, 6) = номінал
(х, 7) = (х, 5) * (х, 6)
ПРОЦЕС : Вибір операції і звіт за результатом
Опис:
Для кожного випуску ГКО формується сторінка журнал особового обліку
1) До виконання операції здійснюється:
Вибір випуску за номером державної реєстрації
1 символ-= 2 - вид ЦП (боргове зобов'язання)
2 символи = SU - можуть бути відсутні
1сімвол = 1/2/3 - тип ЦП (1-для тримісячних, 2-для шестимісячних, 3-для річних)
3 символу = порядковий номер випуску даного типу
4 символу = RMFS
Заповнення 1-го рядка сторінки журналу
(1,1) ...
