Реферат Діяльність з цінними паперами

= дата проведення операцій

Заповнення 2-го рядка - залишок на початок дня (береться з попередньої сторінки)

(2,1) =% залишок на початок дня%

(2,2) = кількість ДКО даного випуску в портфелі

(2,3) = ціна попереднього робочого дня у% до номіналом

(2,4) = (2,2) * (2,3)

2) Після виконання операцій в кінці дня здійснюється:

Заповнення рядка РАЗОМ (валові результати по купівлі і продажу ДКО за день) по колонках 2,4,5,7

Заповнення рядка ЗАЛИШОК НА КІНЕЦЬ ДНЯ

ЗАЛИШОК (2) - РАЗОМ (2)-РАЗОМ (5)

ОСТАТСК (3) = середня біржова ціна по даному випуску

ЗАЛИШОК (4) = ЗАЛИШОК (2) * ЗАЛИШОК (3)

Обчислення показників

ЗМІНА ПОРТФЕЛЯ = ЗАЛИШОК НА КІНЕЦЬ (4)-ЗАЛИШОК НА ПОЧАТОК (4)

САЛЬДО РОЗРАХУНКІВ = РАЗОМ (7)-РАЗОМ (4)

СУМА ПЕРЕОЦІНКИ = ЗМІНА ПОРТФЕЛЯ + САЛЬДО РОЗРАХУНКІВ

КОМІСІЯ ММВБ = РАЗОМ (4) * 0,001

ПОДАТОК = РАЗОМ (4) * 0,001

КОМІСІЯ БРОКЕРА = РАЗОМ (4) * (відсоток комісії)

ПРОЦЕС : Переоцінка

Опис:

За всіх випусків ДКО заповнюється чергова сторінка журналу оборотів з операцій на основі журналів особового обліку

1) За кожному випуску ДКО заповнюється один рядок таблиці

(*, 1) = номер державної реєстрації

(*, 2) = ЗМІНА ПОРТФЕЛЯ

(*, 3) = САЛЬДО РОЗРАХУНКІВ

(*, 4) - = СУМА ПЕРЕОЦІНКИ

(*, 5) = ЗАЛИШОК НА КІНЕЦЬ (4)

(*, 6) = (*, 4) + [старе значення (*, 6), яке обнуляється на початку кожного місяця]

(*, 7) = КОМІСІЯ ММВБ

(*, 8) = ПОДАТОК

2) Підводиться загальний підсумок по колонках 2-8 (рядок РАЗОМ з перевіркою РАЗОМ (4) = РАЗОМ (2) + РАЗОМ (3)

Примітка: проводки за підсумками переоцінки

Якщо РАЗОМ (2)> 0 то Д 194

Якщо РАЗОМ (2) <0 то До 194

Якщо РАЗОМ (3)> 0 то Д 904

Якщо РАЗОМ (3) <0 то До 904

Якщо РАЗОМ (4)> 0 то К 960

Якщо РАЗОМ (4) <0 то Д 960

РАЗОМ (7) Д 970, До 904

РАЗОМ (8) Д 950, До 904

3.2.2. Операції з КВ

Процес представлений на рис. П.1.8. Опишемо процеси нижнього рівня. p> ПРОЦЕС : Купівля

Опис:

Реєстрація КО в журналі обліку КО

- реєстраційний номер випуску (7 символів)

1-й (літера) - серія = галузь народного господарства

2-З-й - день випуску серії

4-5-й - місяць випуску серії

6-7-й - порядковий номер випуску

- кількість ЦП

- номінал = 1. млн. руб.

- місце зберігання

- номер субрахунка депо

- статус субрахунка

- дата початку погашення

- дата закінчення погашення

-дата пред'явлення для обміну на податкові звільнення

- обмеження за кількістю індосаментів

Примітка: Проведення під час купівлі КО

Д 194, До 904

ПРОЦЕС : Продаж

Внесення змін до журналу обліку КВ

Примітка: Проведення при Продажу КО

Д 904, До 194

ПРОЦЕС : Погашення кредиторської заборгованості

Внесення змін до журналу обліку КВ

Примітка: Проводки при погашенні кредиторської заборгованості

Д 904, До 194

ПРОЦЕС : Застава

Примітка: На момент побудови моделі дана операція не проводилася

ПРОЦЕС : Погашення

Внесення змін до журналу обліку КВ

Примітка: Проводки при погашенні КО (за номіналом

Д 904, До 194

ПРОЦЕС : Обмін на податкові звільнення

Примітка: На момент побудови моделі дана операція не проводилася

ПРОЦЕС : Вибір операції і звіт за результатом (технологічний)

Опис:

1) Проводиться вибір операції з КВ і формування заявки на проведення операції

2) Здійснюється формування звітності по проведеній операції з КО

3.2.3. Операції з ВО

ПРОЦЕС : Купівля

Опис:

Занесення інформації до журналу обліку ВО (номер траншу, кількість ЦП, номінал, серія, з номера ...., по номер ...., термін обігу, дата погашення)

Примітка Проведення під час купівлі ВО (у рублевому еквіваленті)

Д 194, До 904

ПРОЦЕС Продаж

Коригування журналу обліку ВО

Примітка: Проведення при Продажу ВО (в рублевому еквіваленті)

Д 904, До 194

ПРОЦЕС : Мена

Примітка: На момент побудови моделі дана операція не проводилася

ПРОЦЕ...