;
Гј системне банківське контролювання;
Гј відповідальність за невиконання лімітів.
Відповідно до Положення № 14-П організаціям, підприємствам, установам незалежно від організаційно-правової форми наказано зберігати вільні грошові кошти в установах банків на відповідних рахунках на договірних умовах. Готівкові кошти, що надходять до кас підприємств, підлягають здачі в установи банків для подальшого зарахування на рахунки цих предприятий. [2, гл.2 п.2.1, 2.2]. p> Порядок і терміни здачі готівки встановлюються обслуговуючими установами банків кожному підприємству за погодженням з їх керівниками виходячи з необхідності прискорення оборотності грошей і своєчасного надходження їх до кас у дні роботи установ банків.
Положенням № 14-П визначено, що в касах підприємств можуть зберігатися готівка в межах лімітів, що встановлюються обслуговуючими їх установами банків за погодженням з керівниками цих підприємств. Ліміт залишку готівки в касі встановлюється установами банків щороку всім підприємствам незалежно від організаційно-правової форми та сфери діяльності, які мають касу і здійснюють готівково-грошові розрахунки. Для цього підприємство представляє в установу банку, що здійснює його розрахунково-касове обслуговування, "Розрахунок на встановлення підприємству ліміту залишку каси й врегулювання витрачання готівки з виручки, що надходить його касу ". [2, гл.2 п.2.5] Ліміти залишку готівки в касі, встановлені установою банку, письмово повідомляються кожному підприємству. Ліміт залишку каси може переглядатися протягом року в установленому порядку за обгрунтованою прохання підприємства (у разі зміни обсягів касових оборотів, умов здачі виторгу і т.д.), а також у відповідності з договором банківського рахунку.
Підприємства зобов'язані здавати в установи банків всю готівку гроші понад встановлені ліміти залишку готівки в касі. Вони можуть зберігати у своїх касах готівку понад встановлені ліміти лише для видачі на заробітну плату, виплати соціального характеру і стипендії і, як правило, не понад трьох робочих днів.
На комерційні банки Положенням № 14-П крім встановлення лімітів каси своїм клієнтам покладаються і такі обов'язки:
Гј забезпечення своєчасної видачі клієнтам готівки для їх потреб;
Гј перевірка дотримання підприємствами певного Банком Росії порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою;
Гј перевірка дотримання підприємствами лімітів розрахунками готівкою;
Гј щорічне прогнозування касових оборотів готівкових грошей.
Як правило, видача готівкових грошей банками своїй клієнтурі виробляється за рахунок поточних надходжень готівки в їх операційні каси. Однак для забезпечення своєчасної видачі кредитними організаціями готівкових грошей з рахунків своїх клієнтів - підприємств і громадян територіальні установи Банку Росії або за їх дорученням розрахунково-касові центри встановлюють для кожної кредитної організації та їх філій суму мінімал...
