ий рахунок одержувача - юридичної особи, не можуть бути витребувані клієнтом. Повернення вищевказаних сум здійснюється одержувачем - юридичною особою у встановленому законодавством порядку. p align="justify"> Після закінчення робочого дня касир роздруковує звіти, звіряє суму за звітом із сумою наявних готівкових грошей з урахуванням грошей, отриманих під звіт на початок робочого дня, а також сум, переданих завідуючому касою. [7]
Після звірки сум наявних готівкових грошей касир сортує їх за видами платежів і юридичних осіб - одержувачів платежів і обандеролювання сповіщення, пробиває підсумкові суми окремо по кожному одержувачу платежів. На кожній з бандеролей вказується дата, назва банку, банківський ідентифікаційний код банку, номер банківського рахунку юридичної особи - одержувача платежів, кількість прибуткових документів, розбивка підсумкової суми - сума платежів одержувачу і комісія банку, підпис касира. [5]
У разі необхідності касир передає прийняті протягом дня готівкові гроші завідувачу касою (старшому касиру) під розписку в Книзі обліку прийнятих і виданих грошей під час перерв, які виникають під час відсутності клієнтів. Якщо немає таких перерв, то прийом платежів припиняється на необхідний для здачі грошей строк. На цей час має бути вивішено оголошення В«Технічна перерваВ». p align="justify"> Залишки грошей на кінець робочого дня передаються до служби інкасації відповідно до встановленого порядку, а прибуткові документи і книгу касира-операціоніста - у відділ оформлення угод для зарахування прийнятих сум на відповідні рахунки. p align="justify"> Суми платежів, прийнятих від клієнтів, зараховуються відповідальним виконавцем відділу оформлення угод на відповідні рахунки не пізніше наступного операційного дня або в терміни, обумовлені договором. Суми платежів, прийняті після робочого дня, зараховуються в порядку, встановленому для вечірніх кас. p align="justify"> Переказ грошей банком з комунальних послуг, податків та інших обов'язкових платежах до бюджету
Касир по прийому комунальних платежів передає відповідальному виконавцю відділу оформлення угод (ООС) такі документи:
. Квитанції з підклеєними стрічками;
. Книгу касира-операціоніста;
. Підсумковий звіт за попередній робочий день (Z-звіт). p align="justify"> Відповідальний виконавець ООС, отримавши вище перераховані документи:
перевіряє відповідність документів (кількість і сумарний підсумок всіх квитанцій, надходження за день в книзі касира-операціоніста та сума продажів в Z-звіті повинні бути однаковими), правильність розрахунку комісій, згідно договорів;
після перевірки документів розписується в книзі касира-операціоніста в графі В«Підпис відповідальної особиВ»;
перевіряє суму і кількість квитанцій з підсумком на бандеролі і реєструє транзакції. [2...
