увати так, як показано в табл. 2, після чого розрахувати четирехперіодние ковзаючі середні, центровані ковзаючі середні і сезонні індекси. Результати цих розрахунків також представлені в табл. 2. Вони отримані за допомогою Четирехшаговое процедури. br/>
Таблиця 2 - Ковзні середні і квартальні сезонні індекси
ГодКварталОб'ем продажу, тис. грнЧетирех періодне ковзне среднееЦентрірованное ковзне среднееСезонний
Крок 1. Ковзне середнє за чотири періоди розраховується за допомогою послідовного набору обсягів продажів за чотири квартали, починаючи з перших чотирьох кварталів 1-го року і т.д. Звернемо увагу, що кожне наступне обчислення не включає самий перший квартал і додає наступний квартал. p align="justify"> Крок 2. Як показано пунктирною лінією в табл. 2, четирехперіодние ковзаючі середні, отримані на кроці 1, розташовані між квартальними даними однак нас це не влаштовує. Те, що нам потрібно, - це ковзаючі середні, розташовані в центрі квартальних даних. Для того щоб отримати їх, потрібно розрахувати центровані ковзаючі середні. p align="justify"> Як зазначено суцільною лінією, обведеної навколо перших двох четирехперіодних ковзають середніх, центрированное ковзне середнє для кожного кварталу розраховується як середнє кожної послідовної пари четирехперіодних ковзають середніх.
Крок 3. Сезонні індекси розраховуються шляхом ділення фактичного обсягу продажів за відповідний квартал на центрированное ковзне середнє за той же період:
Крок 4. Упорядкувати сезонні індекси поквартально і розрахувати середній сезонний індекс для кожного кварталу. У табл. 3 представлені результати такого розрахунку. br/>
Таблиця 3 - Дані для розрахунку регульованих сезонних індексів
Крок 5. Так як цифри, представлені в табл. 3, є просто приблизними оцінками значень сезонних індексів, може бути, можна уточнити їх за допомогою деяких коригувань. По-перше, треба провести нормалізацію - тобто переконатися, що середнє значення чотирьох середніх сезонних індексів дорівнює 1:
(0.88 +1.39 +1.02 +0.74)/4 = 1.01
Ця невелика похибка може бути компенсована шляхом зменшення кожного квартального значення на 0,0025. Проте краще дослідити значення сезонних індексів на наявність тренда або інших закономірностей розподілу. Дані, представлені в табл. 3, показують, що Q1 зростає, Q2 коливається досить закономірно щодо середнього значення 1,375, Q3, схоже, убуває, a Q4 спочатку різко падає, а потім коливається вгору-вниз досить закономірно у вузькому інтервалі. Ці зміни повинні бути виявлені і включені в скоригований сезонний індекс. p align="justify"> Хоча існують і більш формальні методи, ми скористаємося методом В«очіВ». Це означає, що ми постараємося скорегувати сезонні індекси вгору і вниз або виявити тренди...
