лому, його елементів і конкретних операцій та угод. Названі заходи покликані попереджати дії і події, що несуть загрози майну, інфраструктурі та самому існуванню банку, зменшувати їх вірогідність або знижувати тяжкість небажаних наслідків. У теорії і на практиці такі загрози прийнято іменувати ризиками, а заходи щодо запобігання ризиків і зменшення їх шкідливих наслідків - управлінням ризиками.
Аналіз банківських ризиків покликаний відповісти на такі основні питання: які елементи структури банку є об'єктами потенційних загроз; які саме небезпеки загрожують цим об'єктам; які можливі наслідки реалізації зазначених загроз; які заходи слід прийняти для їх запобігання або локалізації, а також відшкодування можливого збитку. Процедура аналізу передбачає обов'язкове визначення якісних характеристик загроз (ризиків), чіткий опис всіх властивих банку небезпек і складання переліку небажаних подій, що завдають банку збиток.
Видається, що повний перелік можливих різновидів ризиків, що мають відношення до безпеки банку, може бути набагато ширшим. Це пояснюється тим, що як самостійні "базові" ризики, так і їх окремі структурні елементи можуть становити безліч різноманітних комбінацій, що виступають у Як нових підвидів загроз (нескінченна ланцюг причинно-наслідкових зв'язків). Причому кількість таких можливих комбінацій буде змінюватися в залежності від стоять перед банком завдань і умов, в яких він працює. З цієї причини напрямок вдосконалення опису ризиків тільки за рахунок збільшення числа їх найменувань представляється малоперспективним. Невиправдане прагнення "позначити кожне джерело невизначеності своїм виглядом ризику "вже зазначено російськими дослідниками.
Так як ключовим словом у визначенні ризику є "невизначеність", то представляється розумним виділяти три види ризику, відповідно до джерелами невизначеності:
Ринкові ризики. Фінансовий результат операції може бути не визначений внаслідок можливості змін на ринку, в які входить зміна не тільки котирувань, але і, до Приміром, процентних ставок або волатильності (тобто ступеня мінливості ринку). Відповідно, до цієї групи належать такі ризики, як валютний, процентний, фондовий і т.д. Саме ринкові ризики традиційно перебувають у центрі уваги управління ризиками. Це не означає, звичайно, найбільшу небезпеку тільки таких ризиків, - просто для їх аналізу виявилося можливим побудувати хороші моделі, які увійшли в практику.
Кредитні ризики, або ризики контрагента. Вони виникають з невизначеності, пов'язаної з майбутнім фінансовим станом (а часом-просто з порядністю) контрагента (сторони, з якої полягає угода), тобто з тим, в якій мірі контрагент виконає свої зобов'язання. Прийняття рішень з урахуванням кредитного ризику вже згадувалося як приклад завдання з недостатньою кількістю точних об'єктивних даних. Як уже зазначалося, тут часто використовуються експертні оцінки. Виникаючі труднощі у формалізації дій експертів стали одні...
