нні компанії і спрямований на кредитні операції, що приносить страховому установі додатковий прибуток у вигляді доходу від цінних паперів, іпотеки і т.д.
Страховий фонд характеризує стан фінансової бази страховика, так як від його розміру залежить успіх страхових операцій. Фінансова стійкість страховика, що стосується розміру страхового фонду, знаходиться в прямій залежності від кількості застрахованих об'єктів, чим більше їх кількість, тим фінансові результати міцніше, стійкіше.
Страховик може формувати і так званий фонд превентивних заходів для фінансування заходів, що забезпечують зниження ступеня ризику страхових компаній. Превентивний (попереджувальний) фонд призначений для створення профілактичних умов, що забезпечують охорону життя і здоров'я громадян, що попереджають пошкодження і загибель застрахованого майна. Страховик сам вирішує питання про розмір цього фонду. p> Операції зі страхування життя носять довгостроковий характер, що дозволяє страховим внескам осідати в спеціальному установі на тривалий термін. p> У компаніях, що спеціалізуються на страхуванні майна, роль резерву внесків виконують резерв незароблених прибутку (належні за договорами внески) і резерв збитків, створений для виплат клієнтам. Ці резерви поміщаються в короткострокові кредити, так як необхідний швидке повернення коштів при настанні надзвичайних подій.
Дохід від інвестицій представляє собою постійний фонд накопичення, так як він не призначений для виплат страхових сум та страхового відшкодування і в дуже незначній частині витрачається на виплату податків і дивідендів. Таким чином, загальний фонд накопичення страхового суспільства складається з фонду, що створюється внесками, і фонду доходу від інвестицій. Обидва фонди втілюються в активах, які і являють форму позичкового капіталу.
На інвестиції використовуються засоби наступних фондів і резервів:
1) резерв внесків по страхуванню життя;
2) запасний фонд з усіх видів страхування;
3) фонди економічного стимулювання і спеціального призначення. [3, стор 41-49]
Як вже згадувалося вище, формування фонду нагромадження, термін його зберігання і використання залежать від виду страхування. Тому я вважаю за доцільне розглянути далі питання про класифікацію страхових відносин.
II Глава. Класифікація і види страхування.
2.1. Різні класифікації страхування та їх зміст.
В«Під В«КласифікацієюВ» розуміють ієрархічну систему взаємопов'язаних ланок (Елементів), що дозволяє створити струнку картину єдиного цілого з виділенням його сукупних частин.
Класифікація страхування являє собою форму вираження відмінностей у страховиках і сферах їх діяльності, об'єкти страхування, категоріях страхувальників, обсязі страхової відповідальності і формою проведення страхування. В основу класифікації страхування покладено два критерії: відмінності в об'єктах страхування і відмінності в обсязі страхової відповідальності. В»[3, стор 50]
Зустрічається кілька варіантів класифікації. Наприклад:
1). В«Класифікація страхування по роду небезпек:
В· Страхування від вогню;
В· Страхування транспортних засобів від аварії, викрадення та інших небезпек;
В· Страхування сільгоспкультур від посухи та інших стихійних лих;
В· І ін
2). Класифікація страхування з організаційних форм:
В· Акціонерне страхування (статутний капітал - акціонерний);
В· Взаємне страхування (страхувальник, одночасно страховик);
В· Державне страхування (держава-страховик при єдиній, приватної та за відсутності державної монополії);
В· Кептивне страхування (страхування всередині бізнес-груп за рахунок підконтрольних дочірніх філій, створених нестраховими організаціями);
В· Ллойдівським страхування (страхуван ие через об'єднання в синдикати під впливом конкуренції);
В· Фронтир страхування (прийом на страхування або перестрахування ризиків з метою передачі їх повністю іншим компаніям, за винагороду передавальним компаніям через їх юридичної відповідальності перед страхувальниками);
В· Офшорне страхування (страхування в офшорі з метою мінімізації оподаткування і відходу від національного регулювання);
В· Банківське страхування (страхова діяльність банків у формі трастового обслуговування вкладників);
3). Обов'язкове та добровільне страхування. Ці дві форми охоплюють всі ланки класифікації. p> Обов'язкова форма страхування базується на наступних принципах:
1. Принцип обов'язковості зводиться до того, що, на відміну від добровільного страхування, тут не потрібно попередньої угоди (договору) між страхувальником і страховиком. Обов'яз-ково страхування встановлюється законом, згідно з яким страховик зобов'язаний застрахувати відповідні об'єкти, а страхувальники - вносити належні страхові платежі. Закон, як правило, покладає проведе...
