>
2. Прийом розрахункових (платіжних) документів. Щодня Іванівський регіональна філія ВАТ «Россельхозбанк» і його підрозділи здійснюють велику кількість розрахункових операцій у готівковій та безготівковій формах. Кожну операцію співробітники операційного відділу оформляють розрахунковими документами. Операції, Що здійснюються в готівковій формі, оформляються прибутковими та видатковими касовими ордерами.
Для здійснення розрахункових операцій укладається договір на касове обслуговування.
Безготівкові розрахунки здійснюються через філію за рахунками, відкритими на підставі договору банківського рахунку. Працівники філії списують грошові кошти на підставі: платіжного доручення, чека, інкасо, акредитиву.
Розрахункові документи заповнюються за допомогою електронно-обчислювальних машин шрифтом чорно кольору, за винятком чеків, які заповнюються ручкою з пастою або чорнилом синього або чорного кольору (допускається заповнення чеків на ЕОМ шрифтом чорного кольору).
Підписи на розрахункових документах проставляються ручкою з пастою або чорнилом синього, чорного або фіолетового кольору. Відбиток печатки та відбитка штампа Банку, що проставляються на розрахункових документах повинні бути чіткими. При заповненні розрахункових документів не допускається вихід текстових і цифрових значень реквізитів за межі полів, відведених для їх проставлення. Значення реквізитів повинні читатися без труднощі.
Підписи, печатки, штампи повинні проставлятися у призначених для них полях бланків розрахункових документів.
Переважно розрахунки в Іванівському Філіалі здійснюються за допомогою платіжного доручення (рис. 1).
Платіжне доручення має містити такі реквізити:
- найменування розрахункового документа;
- номер платіжного доручення;
- дата складання платіжного доручення (число, місяць, рік) вказується цифрами (у форматі ДД.ММ.РРРР) або число-цифрами, місяць - Проис, рік-цифрами (повністю);
- вид платежу (вказується як проводиться платіж: поштою, телеграфом, електронно) в інших випадках поле не заповнюється.
- найменування платника, номер його рахунку (рах. №), ідентифікаційний номер платника податків (ІПН);
- найменування і місцезнаходження банку платника, його банківський ідентифікаційний код (БІК), номер кореспондентського рахунку або субрахунку;
- призначення платежу, вказуються найменування товарів, виконаних робіт, наданих послуг, номери і дати товарних документів, договорів, податок (виділяється окремим рядком або робиться посилання на те що податок не сплачується), також може бути вказана та інша інформація;
- сума платежу вказується цифрами, рублі відокремлюються від копійок знаком тире, якщо сума виражена в цілих числах, то копійки можна не вказувати, в цьому випадку пишеться сума платежу і знак «=».
- сума прописом вказується з початку рядка з великої літери, сума платежу прописом в рублях при цьому слово «рубель» не скорочується. Копійки вказані цифрами, а слово «копійка» також не скорочується.
- черговість платежу;
- вид операції, проставляєтьс...
