вступає у кредитні відносини з позичальником на базі оцінки його кредитоспроможності, ліквідності його балансу, вивчення ринку продукту товаровиробника, рівня менеджменту та управління рахунком, минулого досвіду роботи з ним.
Так само йде справа з об'єктом кредитування. Об'єктом кредитування не може бути будь-яка потреба позичальника, а тільки та, яка пов'язана з його тимчасовими платіжними утрудненнями, викликана необхідністю розвитку виробництва та обігу продукту.
У вузькому сенсі слова об'єкт - це річ, під яку видається позичка і заради якої полягає кредитна угода. Об'єктами банківського кредитування можуть бути товарно-матеріальні цінності підприємства, витрати виробництва, технічне переозброєння, реконструкція, будівництво, пайова участь у створенні спільних підприємств і виробництв і т.д.
Розвитку російської системи кредитування притаманна тенденція до розширення і укрупнення об'єктів кредитування, що значно розширює права підприємства, дозволяє йому з урахуванням потреб, що виникають у ході його діяльності, маневрувати позиковими коштами в межах загальної суми наданого кредиту. Наприклад, для підприємств промисловості, транспорту, зв'язку, будівництва, місцевого господарства, побутового обслуговування таким об'єктом є сукупність матеріальних запасів і виробничих витрат, відвантажених товарів, строк оплати яких не настав, виставлених акредитивів і т.д.
Позика може видаватися не тільки на формування матеріального об'єкта, так як у позичальника взагалі може виникнути потреба в додаткових ресурсах, які й будуть об'єктом кредитування.
У широкому сенсі об'єкт висловлює матеріальний процес в цілому, який викликає потребу в позиці і заради забезпечення безперервності і прискорення якого полягає кредитна угода. У цьому випадку об'єктом кредитування може бути тимчасовий розрив у платіжному обороті, коли власних коштів і надходить виручки підприємства недостатньо для здійснення поточних або майбутніх платежів. В окремих випадках загальна потреба в позиці може бути пов'язана і з суб'єктивними факторами, що виражають недоліки в діяльності позичальників. Природно, що для банків подібні позички будуть дуже ризикованими, що погіршують їх кредитний портфель [5].
Забезпечення як третій базовий елемент системи кредитування має бути якісним і повним. У централізованій банківській системі до найбільш надійними вважалися позички, мають забезпечення у вигляді товарно-матеріальних цінностей.
У західній практиці не наявність матеріального забезпечення, а саме якість забезпечення дає впевненість у своєчасному поверненні банківських позичок. Наприклад, кредит, виданий під запаси готової продукції, яка не знаходить збуту, буде ненадійним, хоча і забезпеченим товарно-матеріальними цінностями. У цьому випадку повернення позики буде утруднений. Не випадково невпевненість у матеріальних запасах як забезпечення кредиту дозволила ряду західних економістів зробити висновок про те, що кредити з подібним якістю забезпечення - самі ненадійні, в той час як кредит, не забезпечений товарно-матеріальними цінностями (їх немає в запасах, всі вони знаходяться в обороті), навпаки, є самим надійним.
Довіра хоча і несе в собі певний психологічний відтінок, проте засноване на знанні або суб'єкта, або об'єкта, або забезпечення кредиту. У кінцевому рахунку, можна...
