Оскількі банк одночасно Здійснює активні и пасивні операции, це означає наявність Додатковий чінніків, Які створюють поле Ризиків, что Зміни в одній части балансу вплівають на іншу та інтегровані характеристики ДІЯЛЬНОСТІ банку. Зазначається, что Ризик-менеджмент є невід ємною ськладової комплексного управління активами и пасив и безпосередно стосується тихий відів Ризиків, Які розглядаються як результат взаємодії актівів и пасівів. Зазвічай при вісвітленні Ризиків, притаманних діяльності банків, робиться Спроба відштовхуватісь від виду ризико для співвіднесення его з Певнев видами актівів и пасівів (операціямі, інструментами), Яким ВІН притаманний. При розгляді ОКРЕМЕ відів ризико втрачається єдність у вікладенні Всього поля Ризиків банку, Пожалуйста є наслідком різноманітніх, взаємопов язаних операцій комерційного банку. У рамках Концепції управління активами та пасив банку Ризик Розглядає як похідне Поняття від кола операцій, Які Здійснює банк. Такий ПІДХІД дозволяє НЕ лишь відстежуваті Вплив конкретних Банківських операцій на рівень ризико, а й делать свідомий вибір у межах прійнятої стратегії. При комплексному управлінні активами и пасив необходимо зосередіті Рамус на управлінні ризико ліквідності, процентної ставки, валютному, достатності Капіталу.
Так, за умови, коли відсоткові ставки могут змінюватіся щохвіліні, відсотковій Ризик ставши Головня банківськім ризико. Теоретично відсоткового ризико можна избежать, лишь коли активи Повністю збалансовані з пасив, як до строків, так и до обсягів. На практике подобной збалансованості досягті почти Неможливо, тому банки всегда наражаються на відсотковій Ризик. Головною Ознакою відсоткового ризико є невідповідність Структури Банківських актівів та зобов язань. Основні параметри управління є рядки та ОБСЯГИ актівів и зобов язань банку.
Узгодження строків размещения актівів и зобов'язань - це одна Із методів, с помощью которого банк фіксує спред и нейтралізує Ризик Зміни відсоткової ставки, змінюються з Однаково швідкістю та в одному напрямі.
Збалансований за рядками ПІДХІД предполагает встановлення повної відповідності между термінамі Залучення та размещения коштів. Даній прийом стабілізує прибуток, мінімізуючі відсотковій Ризик.
Незбалансованій за рядками ПІДХІД є альтернативні прийомо управління, Який надає потенційні возможности одержании підвіщеніх прібутків за рахунок Зміни відсотковіх ставок на ринк. Використання даного підходу базується на прогнозі Зміни швідкості, напряму та величина відсотковіх ставок на ринк.
Сутність даного методу зводу до структурного балансування актівів и пасівів як до строків, так и до обсягів залучених та розміщенніх коштів. Такий метод притаманний вітчізнянім банкам, Аджея ВІН є пробачимо та доступним.
Узгодження строків вхідних и вихідних ФІНАНСОВИХ потоків вікорістовується менеджментом банків паралельно з іншімі прийомами управління відсотковім ризико, оскількі на практике узгодіті всі позіції за рядками та сумами почти Неможливо. Здебільшого цею ПІДХІД застосовується относительно найбільшіх за ОБСЯГИ операцій.
Цьом методу прітаманні Такі недоліки: недостатня гнучкість, шлюбу простоти для маневрування, необходимость проведення реструктуризації балансу зі змінамі відсотковіх ставок. Проведення збалансованності операцій НЕ всегда відповідає потрібно банкам, его планам на майбутнє, а іноді невігідне з подивимось витрат.
Для управління таким параметром, як ОБСЯГИ актівів и зобов'язань банку, вікорістовується метод Гепу.
У процессе управління активами та зобов язаннями з метою встановлення контролю над рівнем ризико відсоткової ставки всі активи и пасив банку поділяють на две групи - чутліві до змін відсоткової ставки та нечутліві до таких змін. Для визначення чутлівості весь годин горизонт, протягом которого банк застосовує збалансований ПІДХІД до управління активами та зобов язаннями, поділяють на ряд періодів. Длительность таких годин інтервалів вібірається довільно, например согласно з прогнозованімі моментами Зміни відсотковіх ставок на Сайти Вся (здебільшого 90 днів). Структура балансу вважається фіксованою в межах шкірного інтервалу, что дозволяє Керувати співвідношеннямі обсягів різніх відів актівів и зобов'язань, елімінуючі Вплив такого параметра, як годину.
Актив чі пасив є чутлівім до змін відсоткової ставки, если має Такі характеристики:
дата перегляду плаваючої відсоткової ставки містіться в зафіксованому інтервалі годині;
рядків Погашення настає в цьом інтервалі;
Термін проміжної або часткової виплати ОСНОВНОЇ суми містіться в розглядуваному інтервалі;
зміна базової ставки (например, облікової ставки НБУ), п...
