шкодування збитків. Зазвичай в договорах передбачається, що за прострочену заборгованість позичальник сплачує неустойку за основним боргом та по несвоєчасно сплачених відсоткам. Банк-кредитор, якщо затримує перерахування коштів, сплачує від суми непоступівшіх коштів за кожний день прострочення 2-5% щодня. Це пов'язано з тим, що період часу від списання грошей з кореспондентського рахунку банку-кредитора до їх зарахування на рахунок банку-позичальника може бути значним і реальна можливість отримати і використовувати кредит буде відстрочена.
При отриманні міжбанківського кредиту банк-заемшік представляє наступні документи:
· Статут банку-позичальника.
· Ліцензію на здійснення банківських операцій.
· Картку із зразками підписів керівників підприємства.
· Баланс.
· Нормативи банківської ліквідності.
· Розшифровку по отриманими та наданими міжбанківськими кредитами.
Умови кредитних угод за міжбанківськими кредитами залежать, насамперед, від надійності банку, тривалості і форм співпраці з ним. Від банку, якій вперше надається міжбанківський кредит, вимагають більш детальної розшифровки балансових даних та їх підтвердження аудиторською компанією; більш надійних гарантій забезпечення повернення кредиту; кредит надається під більш високий відсоток і на менші терміни. Сума кредиту також обмежена розміром власного капіталу банку-позичальника. Для забезпечення гарантії платежу від позичальника вимагається надання доручення-зобов'язання з погашення кредиту.
Після отримання кредиту банк позичальник надає регулярно банку-кредитору свою звітність, відомості про кредити, отримані в інших банках, повідомляє про дотримання нормативів ліквідності, встановлених ЦБ РФ.
Аналітичні служби банку-кредитора постійно відстежують фінансове становище банків, з якими вони співпрацюють на ринку МБК та встановлюють для кожного банку граничні розміри кредиту залежно від ступеня надійності позичальника
5. Формування і регулювання РВПС
кредитоспроможність міжбанківський резерв позика
Кредитні операції є високоризиковими видами діяльності комерційних банків. З метою зниження цих ризиків банки з 1 січня 1995 стали формувати спеціальний резерв на можливі втрати але позиках [XI]. Зазначений резерв забезпечує створення банкам більш стабільних умов фінансової діяльності і дозволяє уникати коливань величини прибутку банків у зв'язку зі списанням втрат по позиках. Класифікація позичок і формування резерву здійснюються на підставі наступних принципів: відповідність фактичних дій по класифікації позик і формування резерву вимогам цього Положення та внутрішніх документів кредитної організації; комплексний і об'єктивний аналіз всієї інформації, що відноситься до сфери класифікації позик і формування резервів; своєчасність класифікації позички і формування резерву і достовірність відображення змін розміру резерву в обліку і звітності. З метою визначення розміру розрахункового резерву у зв'язку з дією факторів кредитного ризику позички класифікуються на підставі професійного судження (за винятком позик, згрупованих в портфель однорідних позичок) в одну з п'яти категорій якості: вища категорія якості (стандартні позики) - відсутність кредитного ризику (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою дорівнює нулю); категорія якості нестандартні позики - Помірний кредитний ризик (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою обумовлює її знецінення в розмірі від одного до 20%); категорія якості сумнівні позики - Значний кредитний ризик (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником зобов'язань за позикою обумовлює її знецінення в розмірі від 21 до 50%); категорія якості проблемні позики * - високий кредитний ризик (ймовірність фінансових втрат внаслідок невиконання або належного виконання позичальником зобов'язань за позикою обумовлює її знецінення в розмірі від 51 до 100%); нижча категорія якості безнадійні позики" - відсутня ймовірність повернення позики в силу нездатності або відмови позичальника виконувати зобов'язання за позикою, що обумовлює її повне (у розмірі 100%) знецінення. Позики, віднесені до другої - п'ятої категоріями якості, є знеціненими. Оцінка кредитного ризику за кожною виданою позикою (професійне судження) повинна проводитися кредитною організацією на постійній основі. Професійне судження виноситься за результатами комплексного та об'єктивного аналізу діяльності позичальника з урахуванням його фінансового становища, якості обслуговування позичальником боргу за позикою, а також усієї ...
