ільні грошові кошти - надлишки коштів у вигляді амортизаційних відрахувань, тимчасово вільні кошти у зв'язку з розбіжністю часу реалізації товарів і послуг і часу придбання нових партій сировини, матеріалів і т.д., а також у зв'язку з сезонним виробництвом; кошти, накопичені, але не використані для розширення виробництва, виплати заробітної плати, грошові доходи і заощадження населення.
З іншого боку, в учасників ринкових відносин виникає потреба в додаткових коштах, понад тих, які вони мають на даний момент.
Виникає протиріччя, цілком можна розв'язати за допомогою особливої ??інфраструктури ринкового господарства - кредитної системи. Кредитна система слугує потужним фактором концентрації та централізації капіталу, що сприяє швидкої мобілізації вільних грошових коштів та їх використанню в економіці.
При розгляді кредитної системи потрібно враховувати, що вона базується на реалізації складних економічних відносин, що пройшли тривалий історичний шлях розвитку і грають консолідуючу роль у структурі всіх економічних взаємозв'язків.
Розрізняють два поняття кредитної системи:
сукупність кредитних відносин, форм і методів кредитування (функціональна форма);
сукупність кредитно-фінансових установ, які акумулюють вільні грошові кошти і надають їх в позику (інституційна форма).
У першому аспекті кредитна система представлена ??банківським, споживчим, комерційним, державним, міжнародним кредитом. Усім цим видам кредиту властиві специфічні форми відносин і методи кредитування. У кредитних відносинах кожен суб'єкт ринку може виступати в двох особах, як кредитор і як позичальник. Кредитні відносини в економіці базуються на певній методологічній основі, одним з елементів якої виступають принципи, строго дотримуються при практичній організації будь-якої операції на ринку кредиту.
Реалізують і організують ці відносини спеціалізовані установи, що утворюють кредитну систему у другому (інституціональному) розумінні. Кредитні організації взаємопов'язані між собою і реалізують потреби учасників ринкових відносин - комерційних організацій, фізичних осіб, інститутів держави в коштах або послугах пов'язаних з фінансами і грошовим обігом.
Кредитна система складається з банківської та небанківської частини.
Банківська частина - основна складова кредитної системи, так як через її складові проходить основна маса грошових коштів беруть участь у грошовому обігу, і саме банки надають переважну масу послуг на фінансовому ринку.
Однак, кредитна система - більш широке і ємне поняття, ніж банківська система, що включає лише сукупність банків, що діють в країні.
Кредитна система держави складається з банківської системи і сукупності небанківських кредитно-фінансових інститутів, здатних акумулювати тимчасово вільні кошти і розміщувати їх за допомогою кредиту.
У світовій практиці небанківські кредитно-фінансові інститути представлені інвестиційними, фінансовими та страховими компаніями, пенсійними фондами, ощадними касами, ломбардами і кредитною кооперацією. Ці установи, формально не будучи банками, виконують багато банківські операції і конкурують з банками.
Однак, незважаючи на поступове стирання відмінностей між банками і небанківськими кредитно-фінансовими інститутами, ядром кредитної інфраструктури залишається банківська система.
У кредитній системі країни виділяється три ланки: Центральний банк, комерційні банки та спеціалізовані фінансово-кредитні установи. При цьому кожна ланка виконує свої конкретні функції.
Головне положення в кредитній системі займає Центральний банк (ЦБ).
До основних функцій Центрального банку відносяться наступні:
. Емісійна функція - найстаріша і одна їх найбільш важливих функцій ЦБ. Хоча в сучасних умовах безготівкові гроші грають більш важливу роль, емісія центральних банків зберігає своє значення, оскільки готівку як і раніше необхідні для здійснення значної частини платежів (у Росії готівка складають 30-37% сукупної грошової маси).
. Функція акумуляції та зберігання касових резервів для комерційних банків полягає в тому, що кожен банк зобов'язаний зберігати на резервному рахунку в Центральному банку суму в певній пропорції до розміру вкладів, зроблених в даний банк. Зміна норми резервів - один з основних методів грошово-кредитної політики держави.
. ЦБ є охоронцем офіційних золотовалютних резервів країни.
. ЦБ здійснює кредитування комерційних банків і касове обслуговування державних установ.
. Надання кредитів і виконання розрахункових о...
