перацій для урядових органів. ЦБ веде рахунки урядових установ і організацій, місцевих органів влади, акумулює на цих рахунках кошти і проводить виплати з них. Крім того, він здійснює операції з державними цінними паперами; надає державі кредит в формі прямих, короткострокових і довгострокових позик або купівлі державних облігацій. ЦБ також проводить за дорученням уряду операції із золотом і іноземною валютою.
. ЦБ здійснює безготівкові розрахунки, засновані на заліку взаємних вимог і зобов'язань.
Комерційні банки являють собою центри кредитної системи. Сучасний комерційний банк є кредитно-фінансовою установою універсального характеру: він не тільки приймає внески населення і підприємств, видає кредити, а й виконує фінансове обслуговування клієнтів. [9; c 238].
Операції комерційного банку підрозділяються на пасивні (залучення коштів) і активні (розміщення засобів). Крім того, комерційні банки можуть займатися посередницькими операціями (за дорученням клієнта на комісійній основі) і довірчими операціями (управління майном, цінними паперами).
Функції комерційних банків - це, насамперед, акумулювання безстрокових депозитів (ведення поточних рахунків) і оплата чеків, виписаних на ці банки, а також надання кредитів підприємцям. На базі цих операцій виникають кредитні гроші (чеки, банківські векселі).
Важливе місце в сучасній кредитній системі займають спеціалізовані кредитно-фінансові організації (вони виникли в XIX ст. і тривалий час грали в грошово-кредитній сфері підлеглу роль, поступаючись комерційним банкам, однак, за останні роки їх роль різко зросла), а саме:
. Інвестиційні банки займаються емісійно-засновницької діяльністю, тобто проводять операції по випуску і розміщенню на фондовому ринку цінних паперів, отримуючи на цьому дохід. Вони не мають права приймати депозити і залучають капітал, як правило, шляхом продажу власних акцій або за рахунок кредиту комерційних банків. Свій капітал вони використовують для довгострокового кредитування різних галузей господарства.
Обширна група ощадних установ (ощадкаси і ощадбанки). Вони привертають дрібні заощадження і доходи, які без допомоги кредитної системи не можуть функціонувати як капітал.
У Росії серед ощадних установ домінує ЗБербанк РФ (має 34426 тис. філій).
. Страхові компанії, для яких характерна специфічна форма залучення коштів - продаж страхових полісів. Отримані прибутки вони вкладають передусім в облігації і акції інших компаній, державні цінні папери. Вони також надають довгострокові кредити підприємствам і державі
. Пенсійні фонди розрізняються з організації та управління, за структурою активів. У Росії створені також недержавні пенсійні фонди (НПФ). За своєю суттю вони є ощадними інститутами, причому деякі з них засновані на пірамідальних схемах, що, швидше за все може привести їх до банкрутства.
. Інвестиційні компанії розміщують серед дрібних держателів свої зобов'язання (акції) і використовують отримані кошти для закупівлі цінних паперів різних галузей господарства. Дрібні інвестори охоче купують зобов'язання інвестиційних компаній, оскільки через значну диверсифікацію (вкладення коштів в різні підприємства) досягається відоме розосередження активів, знижується небезпека втрати заощаджень через банкрутства фірм, в чиї акції вкладений капітал.
кредит банківський комерційний послуга
2.2 Джерела формування кредитних ресурсів
Кредитні ресурси банку поділяються на власні та залучені. Власні ресурси - це кошти статутного, резервного, страхового та інших фондів банку, що утворюються за рахунок прибутку, а також нерозподілений протягом року прибуток. Головне ж місце в складі кредитних ресурсів комерційного банку посідають залучені кошти. Це кошти клієнтів на поточних рахунках; депозити юридичних і фізичних осіб; залишки на кореспондентських рахунках; кошти, їх приваблюють з міжбанківського ринку (міжбанківський кредит); кошти, одержувані від продажу цінних паперів і т.д. Одним з найбільш надійних джерел ресурсів для комерційного банку, підтримання його ліквідності є депозитні вклади.
Власні та залучені кошти є основними джерелами фінансування кредитних ресурсів комерційних банків. У перелік пасивних операцій включені: залучення депозитів юридичних осіб; залучення депозитів фізичних осіб; отримання кредитів від банків; випуск цінних паперів (облігацій, ощадних сертифікатів тощо.).
Важливим чинником зміцнення ресурсної бази кредитування є оптимізація джерел формування кредитних ресурсів. Банк повинен сформувати найбільш ефективну комбінацію джерел коштів для створення своєї ресурсної бази. Переважна більші...
