осовується головним чином у сільському господарстві, а також у житловому та інших видах будівництва. В результаті збільшується розмір продуктивно використовуваного капіталу.
- Банки споживчого кредиту - тип банків, які функціонують в основному, за рахунок кредитів, отриманих у комерційних банках, і видачі короткострокових і середньострокових позик на придбання дорогих товарів тривалого користування і т.д.
Величезну роль у банківській справі відіграють банківські групи, у складі яких виділяються головна компанія (холдинг), філії (дочірні товариства), а також представництва, агентства, відділення.
Банківський холдинг являє собою держательскую (холдингову) компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній і здійснює операції з цими цінними паперами. Крім чистих холдингів, що займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги, які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність у різних сферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку з підставою головною компанією дочірніх виробничих фірм [23, с.276].
Особливістю банківських груп є наявність в їх складі філій. Банківський філія виступає як юридична особа, реєструється в місцевих органах влади і вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати всі ті ж операції, що і банк-засновник, але може бути і спеціалізованим. Великі банки часто засновують філії, що займаються факторингом (перепродаж права на стягнення боргів; комерційні операції за дорученням; послуга, пов'язана з отриманням грошей за продаж в кредит), лізингом (форма довгострокового договору оренди), консультаціями [28]. Користуючись юридичною незалежністю філій, комерційні банки здійснюють через них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.
Централізація банківського капіталу проявляється у злитті великих банків в найбільші банківські об'єднання, в зростанні філіальної мережі великих банків. Банківські об'єднання - це банки-гіганти, які відіграють панівну роль у банківській справі.
Існують декілька форм банківських об'єднань.
Банківські картелі - це угоди, що обмежують самостійність окремих банків і вільну конкуренцію між ними шляхом погодження та встановлення однакових процентних ставок, проведення однаковою дивідендної політики тощо.
Банківські синдикати, або консорціуми - угоди між кількома банками для спільного проведення великих фінансових операцій.
Банківські трести - це об'єднання, що виникають шляхом повного злиття декількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків і здійснюється єдине управління ними.
Банківські концерни - це об'єднання багатьох банків, формально зберігають самостійність, але перебувають під фінансовим контролем одного великого банку, скупив контрольні пакети їхніх акцій.
Ми розглянули найбільш значимі типи банків. Далі, слід визначитися з банківськими операціями.
У діяльності банків виділяють наступні види операцій: пасивні, активні і комісійні, що включають посередницькі операції.
За допомогою пасивних операцій банки акумулюють необхідні для свого функціонування грошові кошти - власні, залучені та емітовані. Джерелом власних коштів є: внески засновників (довгострокова позика); виручка від продажу акцій та облігацій; відрахування від поточного прибутку в резервний фонд; нерозподілений прибуток. Залучені і емітовані кошти утворюються банками за рахунок внесків клієнтів на поточні, строкові та ощадні рахунки, а також в результаті емісії кредитних грошей. Важливу роль у залученні коштів грають міжбанківські позики, облік і переоблік векселів. Власні кошти становлять малу частину фондів, якими володіють банки. Зазвичай у великих банків частка власних коштів не перевищує 10%, причому, чим більший банк, тим менше питома вага його власного капіталу в порівнянні з залученими.
Активні операції спрямовані на використання утвореного грошового фонду з метою отримання прибутку. Вони поділяються на кредитні та інвестиційні. У свою чергу, кредитні операції класифікуються за:
- ознакою терміновості - на позики до запитання (онкольні), короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 5 років), довгострокові (понад 5 років);
- характером забезпечення - на облік векселів, позики під заставу векселів (вексельні), під заставу товарів і товарних документів (підтоварної), нерухомості (іпотечні), цінних паперів (фондові і бланкові).
Залежно від способу погашення виділяють позики з одноразовим погашенням і з поверненням в розстрочку. Виплати відсотка виробляються ...
