банківської кон'юнктури і вжити заходів щодо зниження кредитного ризику і підвищенню прибутковості кредитування.
Серед факторів, що визначають розвиток кредитних операцій у банку, розрізняють внутрішні і зовнішні.
До внутрішніх відносяться:
§імеющіеся у банку lt; # justify gt; Серед зовнішніх факторів можна відзначити наступні:
§ стан економіки країни;
§ носії попиту та пропозиції кредиту;
§ обсяги попиту та пропозиції кредиту в залежності від його терміновості;
§ вплив грошово-кредитної та фінансової політики держави на процес кредитування;
§ основні тенденції розвитку кредитного ринку, в тому числі за обсягами кредитів, ставками ЦБ і його політиці щодо обмеження кредитного ризику;
§ регіональні особливості кредитного ринку;
§ система страхування ризику за кредитними операціями.
Аналіз факторів (як внутрішніх, так і зовнішніх), що впливають на кредитні операції банку lt; # justify gt; § показник загальної кредитної активності;
§ коефіцієнт використання залучених коштів;
§ коефіцієнт сумнівної заборгованості;
§ показник частки простроченої заборгованості в активі банку;
§ показник частки простроченої заборгованості по відношенню до власного капіталу банку;
§ коефіцієнт рефінансування;
§ показник дохідності кредитних операцій.
Показник загальної кредитної активності, розглянутий раніше, показує частку реальних кредитних операцій банку в загальному обсязі операцій банку з розміщення коштів, і розраховується за формулою:
К1=Кр/А,
§ Кр - загальна сума виданих банком кредитів;
§ А - сума активів комерційного банку.
Показник використання залучених коштів, що розраховується як відношення загальної суми виданих банком кредитів до суми залучених банком коштів-нетто:
К2=Кр/Залучені кошти - нетто.
Коефіцієнт сумнівної заборгованості визначається як відношення суми простроченої заборгованості за основним боргом (Крп) і відсотків по ньому (Пп) за всіма видами кредитів до залишку позикової заборгованості
КЗ=Крп ??+ Пп/Кр.
Частка простроченої заборгованості за основним боргом та відсотків по ньому в загальній сумі активів банку розраховується як
К4=Крп ??+ Пп/А.
Частка простроченої заборгованості за основним боргом та відсотків по ньому по відношенню до власного капіталу (СК) банку розраховується за формулою:
К5=Крп ??+ Пп/СК.
Коефіцієнт рефінансування дорівнює відношенню міжбанківських позик залучених до міжбанківськими кредитами розміщеним:
К6=МБК залучені/МБК розміщення.
Треба врахувати, що міжбанківські позики є найбільш дорогою частиною залучених банківських ресурсів, і їх недоцільно використовувати на проведення для інших активних операцій, скажімо, вкладень у цінні папери та ін. В ідеалі цей показник повинен бути рівний 1 , тому необхідно звернути увагу на можливості оптимального управління активами і пасивами.
Коефіцієнт прибутковості кредитних операцій показує ступінь прибутковості кредитних операцій:
К7=Операційні доходи/Кр.
Разом з тим для розрахунку даного коефіцієнта потрібні дані не на певний день, а на проміжок часу.
Підводячи підсумок, можна сказати, що кредитна політика відображає стратегію і тактику банку в області кредитування. Вона визначає порядок роботи на всіх стадіях кредитного процесу: від прийому заявки на видачу позички до погашення кредиту і закриття кредитної справи. В основі її розробки повинна лежати теоретично обгрунтована структура оптимальної кредитної політики. Важливо також підкреслити, що кредитна політика є основою управління ризиками в діяльності банку lt; # justify gt; § юридичних осіб (підприємств, організацій, інших банків);
§ фізичних осіб.
За формою вилучення депозити поділяються на:
§ до запитання (зобов'язання, що не мають конкретного строку);
§ строкові (зобов'язання, що мають певний термін);
§ умовні (кошти, що підлягають вилученню у разі настання заздалегідь обумовлених умов).
До депозитів до запитання відносяться:
...
