37104097,17II.Расходи з переділу: 4. Енергетичні витрати: електроенергія, кВт * ч5505,0275068989855344949,285. ЗП основних робочих- - 505,8-63449,86. Відрахування на соціальні потреби - 164,4-20625,87. Загальновиробничі расходи1446,1181388,77Цеховая себестоімость298893,793771451,088. Загальногосподарські витрати-- 30066,713771451,08Проізводственная себестоімость328960,541485961,99. Комерційні витрати- - 8268,31037149,1Ітого повна себестоімость337228,842300665,5
Таблиця 18 - Загальновиробничі витрати
Стаття расходовСумма, тис.руб.1. Амортизація основних засобів 1.1 Амортизація будівель, сооруженій11848,651.2 Амортизація обладнання, інструмента41800,6Ітого по статье48389,822. Витрати на ремонт та утримання основних засобів 2.1. Ремонт будівель і споруд (2%) 12805,12.2. Утримання будинків і споруд (3%) 19207,72.3. Ремонт обладнання, транспортних засобів (5%) 305072.4. Зміст устаткування, транспортних засобів (2%) 12202,8Ітого за статтею 74722,63. Витрати на оплату труда3.1. Фонд оплати праці допоміжних рабочіх10232,73.2. Фонд оплати праці керівників, фахівців і службовців 16395,753.3. Відрахування до фондів соціального страхованія7988,5Ітого по статье34616,95Прочіе витрати (15%) 23659,4Всего181388,77
. 5 Розрахунок показників ефективності проекту
Ціна на анодний нікель
З ан=340686,42 руб/т
Ц=С ан + 0,2? До в/В=340686,42 + 0,2? 610199190/125436,1=340696,1 руб/т
Товарна продукція
Аналог ТП=340686,42? 125360,7=42708688090 руб
Проект ТП=340696,1? 125436,1=42735590070 руб
Валовий прибуток
П вал=ТП - З рік,
де С рік - річна собівартість продукції, тис.руб.
Аналог П вал=42708688,09 - 42582230,99=126457,1 тис.руб.
Проект П вал=42735590,07 - 42300665,5=434924,57 тис.руб.
Чистий прибуток:
П чистий=П вал - П вал? К н,
де К н - ставка податку 20%
Аналог П чистий=126457,1? 0,8=101165,68 тис.руб.
Проект П чистий=434924,57? 0,8=347939,66 тис.руб.
Фондовіддача:
Ф 0=В/С ос,
де С ос - вартість основних засобів, тис.руб.
Аналог Ф 0=125360,7/708395,99=0,177 т/тис.руб.
Проект Ф 0=125436,1/1250395,99=0,100 т/тис.руб.
Фондоозброєність:
Ф в=С ос/Ч,
де Ч- чисельність ППП, чол.
Аналог Ф в=708395,99/201=3524,4 тис.руб./чол
Проект Ф в=1250395,99/122=10249,1 тис.руб./чол
Продуктивність праці:
П т=В/Ч
Аналог П т=125360,7/201=623,7 т/чол
Проект П т=125436,1/122=1028,2 т/чол
Рентабельність продукції:
Р=П вал/С рік? 100%
Аналог Р=126457,1/42582230,99? 100%=0,3%
Проект Р=434924,54/42300665,5? 100%=1,03%
Рентабельність продажів:
Р=П вал/ТП
Аналог Р=П вал/ТП=126457,1/42708688,09? 100%=0,3%
Проект Р=П вал/ТП=434924,54/42735590,07? 100%=1,02%
Рентабельність виробництва:
Р=П вал/С ос + C обс,
де C обс - вартість оборотних коштів (15% від основних засобів)
Аналог Р=П вал/С ос + C обс=126457,1 * 100/(708395,99 + 42582230,99? 0,15)=1,8%
Проект Р=П вал/С ос + C обс=434924,54 * 100/(1250395,99 + 42300665,5? 0,15)=5,7%
Таблиця 19 - Показники ефективності проекту
ПоказателіАналогПроектОтклоненія1 .Випуск анодного нікелю, т: У тому числі Ni140000 +125360,7140000 125436,1- 75,42. Витяг,% 98,899,50,73.Товарная продукція тис.руб42708688,0942735590,0726901,984.Чісленность ППП, чел.201122-795. Продуктивність одного працівника, т/чел.623,71028,2404,56. Середньомісячна ЗП 1 робочого руб.55317,2255317,22-7. Вартість основних засобів тис.руб.708395,991250395,995420008. Фондовіддача т/тис.руб.0,1770,100-0,0779. Термін окупності, років - 2,2-10. Собівартість 1 т нікелю в анодному нікелі, руб.340686,42337228,83457,6211.Себестоімость річного випуску, тис. Руб.42582230,9942300665,5281565,4912. Прибуток від реалізації продукції, тис. Руб.126457,143...
