ціальної захисту втратив необхідне для функціонування в ринковій економіці властивість достатності власних, закріплених виключно за ним фінансових ресурсів і властиву для нього інституційну страхову природу.
Масштаби зростаючого дефіциту фінансових ресурсів такі, що вимагають чималих дотацій з державного бюджету: у 2008р. - 600 млрд. руб., що може бути здійснено в рамках перерозподілу коштів з федерального бюджету з серйозними труднощами.
Починаючи з 2005р. федеральний бюджет став відповідальним за фінансове забезпечення бюджетів Пенсійного фонду РФ та інших соціальних фондів. Таким чином, в Росії фактично відбулося повернення до державного соціального забезпечення за типом недавнього соціалістичного минулого, але при цьому розмір дотацій з державного бюджету визначено незрівнянно (у десятки разів) в менших пропорціях і обсягах, ніж це було в радянський час. У результаті вийшов гібрид, увібрав у себе елементи і механізми соціальної допомоги, державного соціального забезпечення, соціального страхування та особистого страхування (Накопичувальна частина пенсійної системи), який з точки зору економічних законів не має яких-небудь перспектив на розвиток надалі.
Роль держави полягає в тому, що воно виступає гарантом збереження зароблених страхових прав і розпорядником страхових ресурсів. І якщо, виявляється їх не вистачає, винні в цьому не пенсіонери (свого часу їх заробили), а ті органи державної влади, які неефективно розпорядилися довіреними їм засобами. Логічний висновок - необхідно відмовитися від уявлень про Держава як власник страхових ресурсів і визнати на законодавчому рівні, що ці кошти є власністю страхуються працівників, право на яку вони реалізують при настанні страхових випадків.
Практика функціонування систем соціального страхування в розвинених країнах свідчить про доцільність відокремлення від державного бюджету коштів соціально страхування. Автономія, державний і публічний контроль за їх використанням, прозорість страхових ресурсів - необхідна умова фінансової стабільності соціального страхування.
В
4. ЗАВДАННЯ
Обчислити значення місячної нетто-премії, яку повинен вносити страхувальник протягом 10 років, щоб з 50 років отримувати щоквартально протягом 5 років пенсію 50 000 Д.Є.
Вік страхувальника в момент укладення договору - 30 років.
Норма прибутковості 5%.
Таблиця смертності - загальна.
Рішення.
Так як в момент укладання договору страхування застрахований знаходиться у віці 30 років, а термін страхування складає 25 років, то ймовірність дожиття особи у віці 30 років до віку 55 років за таблицею смертності 2006р. складе:
Р = l (30 +25)/l (30) = 75630/92218 = 0,82. Р = 0,82
У відповідності з договором страхувальник сплачує внески на початку договору страхування на протязі 10 років, а виплати відбудуться через 20 років після укладення договору. У перебігу вичікувального періоду (10 років) страховик інвестує тимчасово вільні засоби і отримує на них дохід - норма прибутковості i = 5%. p> Таблиця смертності чоловіків і жінок Росії, 2005-2006рр. br/>
Таблиця 3.
ворасте Чоловіки Чоловіки чоловіки Жінки Жінки-ни Жінки
Lx qx Ex lx qx ex
0 100 000 2 786 64,56 100 000 2180 73,53
5 96 290 94 62, 02 97 018 69 70,76
10 95 892 67 57,26 96 748 45 65,95
15 95 567 97 52,45 96544 47 61,09
20 94888208 47,80 96259 75 56,26
25 93 750 291 43,35 95 689 91 51,48
30 92 218 389 39,03 95 388119 46,72
35 90 255 491 34,82 167 42,03
40 87 829 636 30,71 93 856218 37,40
45 84 734 842 26,74 92 668326 32,84
50 80 802 1132 22,91 90895 476 28,43
55 75 630 1 624 19,30 88415 679 42,15
60 68 800 2 322 15, 96 85018981 20,02
65 59 807 3 493 12,97 79 863 2 668 16,13
70 48 767 4 864 10,32 72 051 1 709 12,60
75 36 204 7 357 8,02 60 201 2 668 9,54
80 23 055 10 707 6,18 43 555 5041 7,21
85 11 916 15 051 4.73 25 9325 8 267 5,43
90 4 643 20 603 3,60 11 873 12427 4,08
95 1233 27 572 2,72 3 822 24357 3,06
100 194 36 118 2,05 765 32 487 2,30
Так як норма прибутковості становить 5% на рік, то через рік кожна грошова одиниця перетвориться в 1 +5 = 6. До кінця другого року ця сума становитиме (1 +5)? = 36 і т.д. Через 10 років ця сума (1 +5)?? = 60466176
Процес визначення сучасної вартості майбутніх доходів називається дисконтуванням і виражається наступною формулою [1, с.619]:
Сучасна вартість = Майбутня вартість/(1 + i). p> Майбутня вартість З = 50 000 од. p> Величину, зворотну процентному множнику, називають дисконтує множником v:
v = С/(1 + i)
дисконтує множник за 10 років визначається за формулою:
v?? = 50 000/(1 + i)?? = 50 000/(1 +5)?? = 50 000/60 466 176 = 0,00083
...
