настання страхового випадку дуже малий, а розміри премій великі. Так як величина премій сторонньої страхової компанії встановлюється із середньостатистичних показників, а рівень ризику окремої компанії може істотно відрізнятися в ту або іншу сторону, то часто буває вигідно передати страхування дочірній структурі, яка може визначити ризики кожного клієнта. Перестрахування використовується як прихована форма вивезення капіталу з країни - укладається договір про страхування зі звичайною компанією, яка перестрахує свої ризики в офшорної, що належить самій страхувальнику.
Активізувалася міжнародна діяльність по боротьбі з фінансуванням тероризму, відмиванням грошей і іншим криміналом. В якійсь мірі це відбилося на привабливості офшорних юрисдикцій. Після прийняття в США відомого антитерористичного закону - USA Patriot Act, практично померла галузь приватних офшорних банків, оскільки американським банкам були заборонені кореспондентські відносини з банками-"пустушками" (shell banks), що не мають офісу ні в одній країні.
Рекомендації міжнародних організацій, таких як FATF та OECD, не вимагають обмежити використання офшорних компаній, а в більшості випадків зводяться до посилення ідентифікації власників офшорних компаній. Наприклад, у вигляді заборони випуску акцій на пред'явника, обов'язкового розкриття інформації про бенефіциарних власників і т. д. Більшість офшорних юрисдикцій пообіцяло привести своє законодавство у відповідність з цими вимогами до 2005 році.
Припустимо, власник офшорної компанії хоче купити або побудувати на Кіпрі об'єкт нерухомості і використовувати її для туристичних послуг. Він виробляє цю операцію від імені свого іноземного партнера-інвестора, а далі розвиває готельні послуги для туристів на ним же самим обговорених умовах. Кошти, акумульовані на рахунку офшорної компанії, можуть бути використані і для придбання нерухомості за кордоном. Власником нерухомості в цьому випадку може виступати компанія, а не приватна особа.
Далі, під заставу цієї нерухомості в іноземному банку може бути взятий кредит на хороших умовах, і гроші знову використовуються в бізнесі.
Офшорні компанії можуть використовувати ефективну і недорогу зарубіжну банківську систему для таких операцій, як переклади, акредитиви та банківські гарантії, прийняті усіма західними покупцями, а також кредитні картки і зняття готівкових грошей.
Управління компанією зазвичай увазі дві речі: підписання від імені компанії контрактів і інших документів і управління банківським рахунком. Ви можете бути директором або за наявності правильно оформленого доручення повноважним представником своєї компанії. Законодавство не забороняє громадянам працювати в іноземних фірмах. Головне, щоб громадянин платив податки зі своїх доходів. Однак він може, в принципі, працювати безкоштовно, і навіть в цьому випадку держава не повинна мати до нього жодних претензій. Але влада зазвичай з підозрою ставляться до подібного а...
