тною, процентною та ін політиками банку. Це відбивається також в її внутрішній структурі:
Стратегія банку по раз работке основних напрямів кредитного процесу.
Тактика банку з організації кредитування.
Контроль за реалізацією кредитної політики [4, c.702; 7, 112 - 114].
Пріоритети кредитної політики визначають об'єкти кредитування (галузі та сегменти бізнесу), категорії позичальників, характер відносини з позичальниками (довгострокове співробітництво, встановлення довірчих відносин), види кредитів та їх кількісні "стелі", схеми обслуговування і форми забезпечення. Цілі кредитної політики виявляються, насамперед, у збільшенні рівня рентабельності кредитної діяльності [8].
Необхідність і роль кредитної політики особливо проявляється на стратегічному рівні, тобто в довгостроковій перспективі. Якісна кредитна політика координації роботи різних підрозділів банку, знижує ризик прийняття неправильних рішень, визначає критерії ефективності кредитної діяльності банку. Функціонування кредитної політики спрямоване на оптимізацію кредитного процесу [8].
Відповідальність за раз работку кредитної політики покладено на кредитний комітет або на спеціальний орган, формований за правління банку.
Структура та зміст кредитної політики включає наступні ключові моменти:
організація кредитної діяльності;
управління кредитним портфелем;
контроль над кредитуванням;
принципи розподілу повноважень;
загальні критерії відбору кредитів;
ліміти по окремих напрямах кредитування;
принципи поточної роботи з кредитами (супровід кредитних договорів);
резервування на випадок втрат за кредитами [4, с.702 - 703; 7, с.115 - 116].
Механізми реалізації кредитної політики - це конкретні організаційні способи, прийоми, методи і форми, які в свою чергу поділяються на конкретні заходи (заходи) банку та інструктивні матеріали (локальні нормативні акти, розроблені в відповідно до законодавства). Формалізація кредитної політики - у трьох типах локальних актів:
Кредитна політика.
Стандарти кредитування.
Кредитні інструкції.
Розглянемо більш детально зміст даних типів документів.
У кредитній політиці відображаються найбільш загальні положення. Стандарти кредитування посідають проміжний рівень конкретизації кредитної політики і не є інструкціями, це документ, яким керуються всі працівники, що здійснюють даний вид діяльності в банку. Як правило, стандарти кредитування входять до складу положень про підрозділах банку (якщо організаційна структура банку побудована на основі функціонального ознаки). У них можна включати зразки документів, використовуються при кредитуванні, анкети отримання фінансової інформації у позичальників, переліки дій працівників банку при здійсненні кредитування, відповідальних за кредитування, кредитів, що вимагають особливої вЂ‹вЂ‹уваги. У стандартах відбиваються наступні ключо...
