новлюватися такі терміни здачі підприємствами готівкових грошових коштів:
В· для підприємств, розташованих у населеному пункті, де є установи банків або підприємства Держкомзв'язку Росії, - щоденно в день надходження готівки в каси підприємств;
В· для підприємств, які в силу специфіки своєї діяльності та режиму роботи, а також при відсутності вечірньої інкасації або вечірньої каси установи банку не можуть щодня наприкінці робочого дня здавати готівкові грошові кошти в установи банків або підприємства Держкомзв'язку Росії, - наступного дня;
В· для підприємств, розташованих у населеному пункті, де немає установ банків або підприємств Держкомзв'язку Росії, а також перебувають від них на віддаленій відстані, - 1 раз на кілька днів.
Готівкові гроші, прийняті від фізичних осіб на сплату податків, страхових та інших зборів, здаються адміністраціями та збирачами цих платежів безпосередньо в установи банків або шляхом переказу через підприємства Держкомзв'язку Росії.
У касах підприємств можуть зберігатися готівка в межах лімітів, що встановлюються обслуговуючими їх установами банків за погодженням з керівниками цих підприємств.
Ліміт залишку готівки грошей в касі встановлюється установами банків щороку всім підприємствам, незалежно від організаційно - правової форми та сфери діяльності, які мають касу і здійснюють готівково-грошові розрахунки.
Для встановлення ліміту залишку готівки в касі підприємство подає до установи банку, здійснює його розрахунково-касове обслуговування. По підприємству, до складу якого входять підрозділи, що не мають самостійного балансу і рахунків в установах банків, встановлюється єдиний ліміт залишку каси з урахуванням цих структурних підрозділів. Ліміт залишку каси структурним підрозділам доводиться наказом керівника підприємства.
За представництвам, філіям та іншим відокремленим підрозділам підприємства, розташованим поза місця його знаходження, що становлять окремий баланс і мають рахунки в установах банків, ліміт залишку готівки в касі встановлюється обслуговуючими установами банків за місцем відкриття відповідних рахунків структурних підрозділів.
Ліміти залишку каси розпорядників та одержувачів коштів федерального бюджету, які відкрили особові рахунки в органах федерального казначейства, встановлюються установами Банку Росії або уповноваженими кредитними організаціями органам федерального казначейства РФ з урахуванням зазначених розпорядників та одержувачів коштів федерального бюджету. Розрахунок на встановлення ліміту залишку каси в цьому випадку представляється органами федерального казначейства з урахуванням розпорядників та одержувачів коштів федерального бюджету, які відкрили особові рахунки в органах федерального казначейства в установленому порядку.
За наявності у підприємства декількох рахунків у різних установах банків підприємство за своїм розсуд звертається в одне з обслуговуючих установ банків з розрахунко...
