новить кругообіг і оборот фондів учасників відтворювального процесу, а також закони функціонування кредиту. Однак наявність об'єктивної економічної основи повернення кредиту не означає автоматизм цього процесу. Тільки цілеспрямоване управління рухом позиченої вартості дозволяє забезпечити її збереження, еквівалентність що віддається в борг і повертається вартості.
Так як при взятті банківських кредитів в операції бере участь два суб'єкти - кредитор і позичальник, механізм організації повернення кредиту враховує місце кожного їх них у здійсненні цього процесу. Кредитор, надаючи кредит, виступає організатором кредитного процесу, захищаючи свої інтереси. Виходячи з об'єктивної економічної основи, кредитор вибирає такі сфери вкладення позикових коштів, кількісні параметри позички, методи її погашення, умови кредитної угоди, при яких створювалися б передумови для своєчасного і повного повернення відданої в борг вартості. Однак зворотне рух зазначеної вартості залежить від кредитоспроможності позичальника, використовує її у своєму обороті, від загальної економічної кон'юнктури грошового ринку. Розглянемо в гнучку забезпеченість повернення кредиту за останні п'ять років.
В
Схема 1. Гнучка забезпеченості повернення кредиту
З схемі 1 видно, що гнучка забезпеченості зворотності кредиту з кожним роком збільшується, за допомогою застосування різних форм забезпечення повернення кредиту.
Форма забезпечення повернення банківського кредиту - це конкретне джерело погашення наявного боргу, юридичне оформлення права кредитора на його використання, організація контролю банку за достатністю і прийнятність даного джерела.
Якщо механізм погашення банківського кредиту за рахунок виручки і його закріплення в кредитних договорах є основною передумовою повернення кредиту, то визначення форм забезпечення повернення банківського кредиту являє собою гарантію цього повернення. Така гарантія потрібна при високій ступеня ризику прострочення платежу кредиту.
Таким чином, у банківській практиці джерела погашення кредиту поділяються на первинні та вторинні. Первинним джерелом є всі доходи, фізичної особи. До них відносяться традиційні способи забезпечення повернення кредиту. У свою чергу традиційні способи поділяються на такі форми:
- запорука;
- порука;
- банківська гарантія;
- утримання майна боржника і т.д.
Зарубіжні банкіри вважають своїм В«золотимВ» правилом при розгляді можливості укладення кредитної угоди орієнтуватися перш всього на первинне джерело. Реальною гарантією повернення кредиту є лише фінансова стійкість кредитора.
У всіх випадках виникає необхідність мати додаткові гарантії повернення банківського кредиту, що вимагає вишукування вторинних джерел. До їх числа відносяться: застава майна та прав, поступка вимог і прав, гарантії та поруки, страхування тощо Використання вторинних джерел погашення банківського кредиту ...
