над банками, щоб підтримати надійність і стабільність банківської системи, захистити інтереси вкладників і кредиторів. Характер здійснення центральним банком банківського нагляду в різних країнах має суттєві особливості, але скрізь він відіграє важливу роль у функціонуванні банківської системи країни. Наглядова функція в ряді країн здійснюється виключно центральним банком (Італія, Росія, Австрія). У Німеччині, США, Франції, Швейцарії цю роботу останній веде спільно з казначейством, банківською комісією та іншими органами, які у своїй наглядової діяльності тісно взаємодіють з центральними банками. В Австрії, Данії, Канаді, Норвегії контрольну функцію здійснює не центральний банк, а інші органи.
Нагляд центрального банку за комерційними банками здійснюється шляхом видачі ліцензій на здійснення банківської діяльності та проведення окремих видів операцій (наприклад валютних, з цінними паперами і т.д.), а також перевірки та аналізу фінансової звітності комерційних банків, ревізії їх діяльності, встановлення різних нормативів і контролю за їх виконанням. Нагляд найчастіше регламентується спеціальними законодавчими та нормативними актами.
Інтернаціоналізація банківської справи призвела до того, що останнім часом банківський нагляд приймає міжнародний характер. У 1975 р. був створений Базельський комітет банківського нагляду. Його засідання проходять в Базелі, в Банку міжнародних розрахунків, там же розміщується секретаріат Комітету. Ініціатором створення міжнародного комітету банківського нагляду виступив директор Банку Англії Пітер Кук, тому цей комітет називають ще В«Комітетом КукаВ». У 1977 р, Базельський комітет представив В«Базові принципи ефективного нагляду за банківською діяльністю В», які були розроблені і схвалені країнами В«десяткиВ» та органами банківського нагляду в усіх країнах, вклю-чаю Росію. До складу 25 принципів, що визначають зміст цього документа, входять вимоги мінімальної величини банківського капіталу, перевірки органами нагляду політики, оперативної діяльності банку і застосовуваних їм процедур, пов'язаних з видачею кредиту та інвестуванням капіталів, управління кредитними та інвестиційними портфелями, загальної політики банку з управління ризиками.
Функція банкіра уряду. Центральні банки тісно пов'язані з державою. Центральний банк виступає як касир уряду, його кредитор, фінансовий консультант. Рахунки уряди і урядових відомств відкриті в центральному банку. У деяких країнах останній веде касове виконання державного бюджету. Доходи уряду, які надходять від податків, позик, зараховуються на безвідсотковий рахунок казначейства чи міністерства фінансів у центральному банку і з нього уряд оплачує всі свої витрати.
Функція грошово-кредитного регулювання. Центральний банк спільно з урядом розробляють і реалізують єдину грошово-кредитну політику, спрямовану на забезпечення стабільного економічного зростання, зниження інфляції і безробіття, нормалізацію платіжного балансу. Грошово-кредитне регулювання економіки здійснюється центральним банком шляхом впливу на обсяг грошової маси, рівень ставок відсотка і стан ліквідності банківської системи. Об'єктом даного регулювання є також валютний курс національної грошової одиниці. Цей вплив може виявлятися як адміністративним шляхом, так і економічними методами.
Адміністративне вплив здійснюється через встановлення прямих обмежень на діяльність банків, лімітів кредитування, В«СтельВ» ставок відсотка і т.п., а також шляхом жорсткого законодавчого поділу функцій між різними видами банків.
Економічними методами грошово-кредитного регулювання вважаються зміна ставок відсотка (облікова політика), регулювання норм обов'язкових резервів, операції на відкритому ринку. У рамках грошово-кредитного регулювання центральний банк здійснює державну валютну політику. Він підтримує режим обмінного курсу національної валюти, регулює його, проводить валютні інтервенції.
Зовнішньоекономічна функція. У процесі своєї діяльності центральний банк проводить всю роботу по міжнародних розрахунках, платіжному балансу, руху валютних цінностей, співпрацює з центральними банками інших країн, міжнародними валютно-кредитними організаціями, тобто виконує зовнішньоекономічну функцію [8] .
3.2 Комерційні банки
Комерційні банки - основна ланка дворівневої банківської системи.
Сьогодні до групи комерційних банків у різних країнах відноситься цілий ряд інститутів з різною структурою і різними відносинами власності. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот. Серед комерційних банків розрізняють два типи - Універсальні та спеціалізовані. p> Універсальний банк здійснює всі або майже всі види банківських операцій: надання як короткострокових, так і довгострокових кредитів, операції з цінними паперами; прийом вкладів всіх видів, надання всіл...
