дентами без відкриття рахунку, коли взаємні розрахунки здійснюються за рахунками, відкритими ними в третьому кредитному установі. Окремий випадок та-кою структури договірних зв'язків - розрахунки через кореспондентські рахунки, відкриті в підрозділах банків. Однак вони можуть проводитися і через рахунки, що відкриваються в якому-небудь комерційному банку, зазвичай є великим центром міжбанківських розрахунків.
Встановлення кореспондентських відносин оформляється обмінними листами або ув'язненням кореспондентського договору, в яких передбачаються порядок і умови виконання відповідних банківських операцій. Для цього банки надають одна одній наступні документи, необхідні для вивчення надійності і спроможності партнерів:
• нотаріально завірені копії статутів та ліцензій на проведення різних операцій;
• звіти про діяльність, включаючи баланси;
• довідки про дотримання економічних нормативів та ін
На підставі укладеного міжбанківського угоди банки відкривають кореспондентські рахунки. Рахунок одного банку в іншому має два різних назви залежно від того, чи йде мова з точки зору банку, що надає послугу за рахунком, або ж банку, що користується послугою за рахунком. Припустимо, банк А користується послугою іншого банку по рахунку і є власником коштів на цьому рахунку. Банк Б надає послугу за рахунком і є банком, в якому відкрито цей рахунок. Для банку А рахунок буде називатися рахунком НОСТРО, а сам банк А - банком-респондентом. Для банку Б рахунок буде називатися рахунком ЛОРО, а сам банк Б буде іменуватися банком-кореспондентом. Банк-респондент є власником коштів на рахунку НОСТРО і може самостійно розпоряджатися ними. Банк-кореспондент є лише адміністратором платіжних доручень банку-респондента, проте йому належить право встановлювати умови використання рахунку НОСТРО. Приміром, банк-кореспондент визначає рівень наданого їм обслуговування, включаючи своєчасність і точність обробки зарахування та зняття коштів з рахунку. Він також встановлює розцінки на комісійні збори за надані їм платіжні послуги і може ввести вимогу про мінімальний рівень залишків. І нарешті, найголовніше полягає в тому, що банк-кореспондент здійснює контроль розмірів наданого банку-респонденту кредиту за рахунком, обмежуючи при цьому обсяг дозволених їм овердрафтів.
Договором можуть встановлюватися як односторонні, так і взаємні кореспондентські відносини. У першому випадку банк-кореспондент відкриває рахунок ЛОРО для свого респондента і виробляє по нього операції, а банк-респондент веде облік операцій по відповідному рахунку НОСТРО. При взаємних кореспондентських відносинах рахунки ЛОРО і НОСТРО з'являються на балансі обох банків.
Переваги розрахунків за міжбанківськими кореспондентськими рахунками полягають у наступному.
перше, це відповідає інтересам клієнтів, які мають стійкі контрактні відносини з клієнтами інших банків. При відкритті коррахунки банк може купити певні послуги для клієнтів набагато дешевше, ніж здійснював би їх сам, головним чином за рахунок економії на масштабах. Мають місце випадки, коли банк відкриває кореспондентський рахунок в іншому банку для обслуговування навіть одного великого клієнта. Відомо, що організація розрахунків, як в рублях, так і у валюті, є ключовим моментом у виборі клієнтами обслуговуючого банку. В умовах посилення конкуренції зa залучення і утримання клієнтів після серпневого (1995 р.) кризи ринку МБК цей фактор став одним з найважливіших.
Другим важливим перевагою прямих кореспондентських відносин є забезпечення прискорення розрахунків. Це до-Стігала за рахунок того, що розрахунки здійснюються безпосередньо, без проміжних ланок. Оперативності розрахунків сприяє використання у відносинах між кореспондентами системи електронних платежів чи телексного зв'язку.
третє, при розвинених прямих кореспондентських відносинах створюються умови для проведення клірингу - заліку взаємних доручень банків, як правило, за допомогою відкриття рахунків в одному якомусь великому банку. Проведення клірингу між банками-кореспондентами дозволяє мінімізувати залишки коштів на коррахунках, а значить, вивільнити частину їх у розрахунках і використовувати для отримання доходу. Клірингові банки, що мають у себе сотні рахунків інших банків, грають значиму роль в економіці завдяки чіткій роботі і стійкості. Вони організують транзитні платежі: перерахування коштів за дорученням банків у різні регіони, з банками яких налагоджені кореспондентські відносини. Проте нормативна база такого роду платежів практично відсутня, що ускладнює впровадження їх у практику і створює в разі використання додаткові ризики.
четверте, розширюються можливості для активної роботи банків на ринку і застосування цілого набору фінансових інструментів. З одного боку, великий банк може залучити на кореспондентський рахунок значні додаткові кошти і використовувати їх на різноманітні операції. Широка кореспондентська м...
