.
Комплексний підхід до управління ризиком дозволяє більш ефективно використовувати ресурси, розподіляти відповідальність, покращувати результати роботи.
Одним з традиційних методів оцінки та управління ризиком вважається статистичний метод. Основними інструментами статистичного аналізу є - дисперсія, стандартне відхилення, коефіцієнт варіації. Суть цього методу полягає в аналізі статистичних даних за можливо більший період часу, що дозволяє порівняти частоту виникнення втрат банку з ймовірністю їх виникнення. Даний спосіб можна застосовувати до оцінки самих різних видів ризиків банку, як зовнішніх, так і внутрішніх. При цьому частота виникнення допустимого рівня втрат для даного банку залежить від числа випадків настання конкретного рівня втрат і загального числа випадків у статистичної вибірці [24, с.12]. p> При роботі банку в безризикової зоні втрати не очікуються, що дозволяє отримати хороший прибуток. При попаданні в зону допустимого ризику прибуток банку перевищують понесені втрати. У зоні неприпустимого ризику банк не отримує прибутку від своєї діяльності. Вона спрямовується на покриття виниклих втрат. У зоні критичного ризику банк близький до банкрутства. Отриманого прибутку не вистачає для покриття втрат. p> Статистичний метод полягає в тому, щоб вивчити статистику втрат і прибутків, що мали місце при прийнятті аналогічних реній, встановити величину і частоту отримання тієї чи іншої економічної віддачі, а потім провести імовірнісний аналіз і скласти прогноз майбутньої поведінки на ринку [24, с.13].
Таким чином, управління банківськими ризиками є вельми скрупульозним процесом, що вимагає ретельної підготовки, високої кваліфікації і відповідального підходу до оцінки реальних наслідків настання ризикової ситуації.
2. АНАЛІЗ БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ НА ПРИКЛАДІ ВАТ В«БелагропромбанкВ»
2.1. Стан ризикової ситуації в діяльності білоруських банків
Розглянемо стан ризикової ситуації в кредитній діяльності білоруських банків починаючи з другої половини дев'яностих років.
Друга половина дев'яностих років стала періодом істотних змін, значних структурних перетворень і вдосконалення діяльності банків Республіки Білорусь. Доцільно дати коротку характеристику склалася останніми роки ризикової ситуації в кредитній діяльності банків республіки.
Починаючи з 1996 року, загострилася проблема своєчасного повернення банківських кредитів. У міру збільшення обсягів проведених банками активних операцій, зростання кредитних вкладень випереджаючими темпами збільшувалася прострочена заборгованість по кредитах банків. Найбільш показовим у цьому відношенні слід вважати 1998 рік, коли темпи зростання активів, кредитів і простроченої заборгованості склали 387%, 420% і 510% відповідно [7, c. 42]. p> Дані про неповернених кредитах свідчать про постійне зростання частки неповернених кредитів у портфелях білоруських банків. Так, якщо на 1.01.1996 року значення цього показника становило 12%, то на 1.01.1997года вже 14%, а на 1.01.1998 року - 18%. Максимальний відсоток проблемних кредитів був зафіксований у розмірі 22,1% станом на 1.01.1999 р. Дані на 1.01.2000 м. відображають зниження величини цього показника до 17%.
У сформованої ризикової ситуації в кредитній діяльності банків нашої республіки доцільно виділити деякі особливості:
- мається значна прострочена заборгованість за кредитами банків;
- скорочується величина власного капіталу більшості банків у валютному еквіваленті;
- в обсягах неповернених кредитів переважає частка валютної прострочення;
- відзначається низька прибутковість кредитних операцій великих банків;
- формування резервів на покриття збитків за позиками здійснюється не в повному обсязі [7, c. 42]. p> Проведений нами аналіз дозволяє констатувати високий рівень кредитного ризику, супутнього діяльності білоруських банків. У зв'язку з цим виникає проблема якісного виміру та прогнозування кредитного ризику адекватно потенційним втрат. Це завдання спробуємо вирішити, запропонувавши формулу розрахунку коефіцієнта кредитного ризику, що враховує ступінь повноти створення резервів на покриття збитків за позиками.
,
де Кр - коефіцієнт кредитного ризику;
З - Величина позичкової заборгованості клієнтів банку;
Зх 1 3 2 , 3 3 - позичкова заборгованість, віднесена відповідно до другої, третьої і четвертої груп ризику;
Н -Сума недонарахованого резерву на можливі втрати по позиках [7, c. 43]. p> Поправочні коефіцієнти 0,3; 0,5; 1,0 відображають необхідну величину формування резерву на можливі втрати по позиках у відповідності з чинним в даний час становищем Національного банку Республіки Білорусь № 775 від 19.08.1996 р.
Розглянемо завдання, що стоять перед банківською системою з подолання ситуації, що склалася.
Першочерговим завданням,...
