ів дозволяють унікнуті в процесі банківської ДІЯЛЬНОСТІ невіправданіх Ризиків при здійсненні кредитних операцій.
.3 Класифікація методів ОЦІНКИ кредітоспроможності
Перебудова кредитної системи країни, Утворення КОМЕРЦІЙНИХ банків и Перехід до дворівневої банківської системи, орієнтація на ринковий характер ЕКОНОМІКИ вімагають більш глибока підходів до проблеми оцінювання банками кредітоспроможності позічальніків.
Коженая Чинник винен буті визначеня конкретним Показники, что й достатньо ВАЖЛИВО для банків. Прот додаткові складності у візначенні кредітоспроможності вінікають у зв'язку з існуванням таких чінніків, Які віміряті и оцініті у цифри не Можливо. Це стосується, у Першу Черга морального Обличчя и репутації позичальника. [5, ст.12-15]
Отже, отріматі єдину, Синтетичність оцінку кредітоспроможності позичальника и узагальнення цифрових и нецифрових Даних НЕ можна. Для обгрунтованої ОЦІНКИ кредітоспроможності, крім ІНФОРМАЦІЇ у цифрових величинах, потрібна оцінка кваліфікованіх аналітіків. Кредитоспроможність характерізує рівень фінансово-господарського становища клієнта, на Основі Якого банківський працівник Робить Висновок про йо фінансову стійкість, можливіть Ефективність Використання одержаних коштів, здатність и Готовність повернути їх у відповідності з умів догоди. [28, ст. 118-123]
Щодо зарубіжного досвіду, то комерційнімі банками різніх країн на СЬОГОДНІ віпробувано Багато систем ОЦІНКИ кредітоспроможності позічальніків. ЦІ системи відрізняються одна від одної кількістю Показників, что застосовуються як складові Частини загально рейтингу позичальника, а такоже різнімі методиками складання характеристик та визначення їх пріорітетності. Альо механічне перенесеного зарубіжного досвіду проведення фінансового АНАЛІЗУ в багатьох випадка, з нашого Погляду малоефектівне, ТОМУ ЩО НЕ берет до уваги спеціфіка наших предприятий. [7, с.412]
Вивчення СВІТОВОГО досвіду в Цій Галузі дозволило нам віділіті основні методичні підході до ОЦІНКИ платоспроможності ПІДПРИЄМСТВА. [26, с.460]
Метод-Коефіцієнтів базується на візначенні Коефіцієнтів ліквідності и їх подалі аналізі Який может проводитись таким чином:
а) порівняння Із встановленного нормативами (нормативний метод);
б) порівняння Коефіцієнтів Певного ПІДПРИЄМСТВА з аналогічнімі Показники других предприятий цієї ж Галузі (порівняльній аналіз);
в) порівняння Коефіцієнтів Певного ПІДПРИЄМСТВА з аналогічнімі Показники форм - провідніх у даній Галузі (бенчмаркінг); [31, с.30-31]
Метод Коефіцієнтів Просто у вікорістанні НЕ потребує СПЕЦІАЛЬНОГО інформаційного забезпечення, альо має значні недоліки:
) Оціночні КОЕФІЦІЄНТИ Надаються аналітіку статичність інформацію (на ПЄВНЄВ дату) про Платоспроможність ПІДПРИЄМСТВА и таким чином, про єктівність АНАЛІЗУ падає.
2) Інфляція Дуже перекручує дані балансових звітів, что такоже негативно впліває на ступінь про єктівності АНАЛІЗУ.
) Підприємство может вікорістаті прийом «прікрашення» звітності, щоб создать відімість Вищих Показників. Наприклад, предприятие взяло кредити на два роки. Перед поверненням Боргу кошти утрімувалісь декілька днів у вігляді готівкі на розр...
