я;
строкові депозити;
ощадні вклади.
Депозити до запитання (трансакційні депозити) представлені різними рахунками, з яких їх власники можуть отримувати готівку за першою вимогою шляхом виписки грошових і розрахункових документів (розрахункові рахунки підприємств, чекові рахунки фізичних осіб, кореспондентські рахунки банків) .
Строкові депозити - це грошові кошти, внесені вкладником на певний термін. Їх характерною особливістю є те, що вони не можуть використовуватися для розрахунків, а також встановлюється вимога про попереднє повідомлення про дострокове вилучення грошей.
Ощадні вклади - вклади, які не мають фіксованого терміну з нарахуванням встановлених відсотків. До основних характеристики ощадних вкладів: відсутність фіксованого терміну зберігання; вилучення без попереднього повідомлення; можливість використання для здійснення обмеженого переліку платежів. Крім того, за ним банк нараховує більш низькі відсотки, ніж за строковими депозитами.
Широке використання в банківській практиці отримали недепозитні джерела формування залученого капіталу. Недепозитних джерела формування банківських ресурсів отримали назву керованих пасивів, так як основна роль у їх формуванні на відміну від депозитів належить комерційному банку. До них відносяться:
отримання позик на міжбанківському ринку;
облік векселів та отримання позик у центрального банку;
випуск банківських векселів, облігацій і нот. [7, т.13.3-4]
Тепер розглянемо активні операції комерційних банків, тобто другу групу. Дані операції означають використання від свого імені власних і залучених коштів для одержання відповідного доходу.
Активи комерційного банку можна розділити на 4 категорії:
касова готівка та прирівняні до неї кошти (найліквідніші непріносящіе доходу активи, які негайно можуть бути використані для виплати вилучаються внесків);
позики (найприбутковіші і ризиковані активи, головне джерело прибутку комерційного банку);
інвестиції в цінні папери (що приносять дохід активи, що є у міру наближення термінів погашення чинниками підтримки ліквідності комерційного банку);
будівлі та обладнання (активи забезпечують функціонування банку).
Стосовно до кожного банку структура активних операцій різна і визначається політикою комерційного банку, його схильністю до ризику, прагненню отримати дохід.
Основними видами активних операцій є:
надання кредитів юридичним і фізичним особам на визначений строк;
інвестиції в цінні папери;
Допоміжну роль відіграють такі операції як:
інвестиції в основний капітал банку;
касові операції;
інвестиції в нерухомість і часткові цінні папери і пр.;
лізинг (довгострокова оренда [на строк від 6 місяців до декількох років] машин, устаткування, транспортних засобів, споруд виробничого призначення, що передбачає можливість їх подальшого викупу орендарем)
факторинг (це комплекс послуг для виробників і постачальників, про...
