характер взаємних зобов'язань між третьою особою-резидентом та особою, за який здійснюється платіж і (або) переказ грошей, якщо це не випливає з валютного договору, на підставі якого здійснюються такі платежі і (або) перекази грошей [5].
У разі проведення фізичною особою - резидентом платежу та (або) переведення в рахунок виконання зобов'язань іншої фізичної особи замість вищевказаного договору може бути представлений документ, що підтверджує, що відправник грошей є чоловіком (дружиною) або близьким родичем особи , в рахунок виконання зобов'язань якого здійснюється платіж.
Платежі та (або) перекази грошей з валютних операцій резидентів з рахунків нерезидентів в іноземних банках, здійснювані в рахунок виконання зобов'язань резидентів, допускаються у випадках:
) зарахування фінансової позики, отриманої резидентом від нерезидента на рахунки третіх осіб;
) надання фінансових послуг на ринку цінних паперів резиденту нерезидентом, що має право на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів за законодавством держави, де він зареєстрований;
) надання нерезидентом резиденту послуг за договором доручення [5].
Купівля та продаж іноземної валюти здійснюється в банком в наступному порядку. Резиденти і нерезиденти можуть купувати і продавати іноземну валюту на внутрішньому валютному ринку без обмежень по цілям і без подання валютного договору та (або) інших документів, на виконання яких відбуваються операції купівлі та продажу іноземної валюти. При оформленні заявки на купівлю іноземної валюти через уповноважений банк юридичні особи-резиденти, за винятком уповноважених банків та уповноважених організацій, вказують мету, з якою купується іноземна валюта. При оформленні заявки на купівлю або продаж іноземної валюти за національну валюту через уповноважений банк юридичні особи-нерезиденти вказують мету придбання або продажу іноземної валюти. Придбана юридичними особами іноземна валюта може бути використана на інші, ніж зазначені у заявці мети.
Зняття або зарахування та використання готівкової іноземної валюти здійснюється в наступному порядку. Фізичні особи знімають готівкову іноземну валюту зі своїх банківських рахунків в уповноважених банках без обмежень по цілях зняття. Готівкова іноземна валюта з банківських рахунків юридичних осіб в уповноважених банках може бути знята на цілі здійснення платежів фізичним особам [5]. Юридичні особи при знятті готівкової іноземної валюти зі своїх банківських рахунків для цілей здійснення платежів фізичним особам, подають до уповноваженого банку документи, на підставі яких проводиться виплата заробітної плати або виплата відрядних витрат та які підтверджують, що дана сума готівкової іноземної валюти знімається виключно для цих цілей . Невикористана частина раніше знятої юридичними особами готівкової іноземної валюти на оплату витрат, пов'язаних з відрядженням працівників за межі Республіки Казахстан, підлягає обов'язковому зарахуванню юридичною особою на свої банківські рахунки в уповноважених банках протягом десяти робочих днів з дня закінчення терміну відрядження працівників [8].
Дані норми не поширюються на дипломатичні та прирівняні до них представництва, консульські установи іноземних держав, акредитовані в Республіці Казахстан. НБ РК здійснює реєстрацію валютних операцій, при наявнос...
