> Основним завданням при перестрахуванні є визначення частки відповідальності, яку страховику доцільно залишити на власному утриманні, а яку передати у перестрахування. Передача занадто великий частки ризику означає передачу практично всієї отриманої страхової премії, а занадто велика частка, залишена на власному утриманні, підриває фінансову стійкість компанії. Для зниження витрат на перестрахування бажано ретельно аналізувати великі ризики, а масові передавати з якоїсь, виробленої в компанії стратегії.
Крім того, для зниження витрат необхідний аналіз і витрат і доходів на перестрахування, наприклад розмір перестрахувальної комісії та інші витрати пов'язані з оформленням договору перестрахування.
1.6 Тарифна політика страхової компанії та її вплив на фінансову стійкість
Страховий тариф (тарифна ставка) - плата страхувальника страховикові за страхування, розрахована від одиниці страхової суми або у відсотках від її загальної величини.
На підставі страхового тарифу розраховується сума надходження грошових коштів до страхової організації, а з надійшли страхових премій формується страховий фонд компанії слугує для виконання зобов'язань перед страхувальниками та покриття витрат страховика на ведення справи. Таким чином, у забезпеченні фінансової стійкості, страховий тариф однією з визначальних величин.
Страховий тариф, або брутто-ставка, складається з двох частин: нетто-ставки і навантаження.
У навантаження входять, витрати на ведення справи, відрахування на попереджувальні заходи і прибуток.
Нетто-ставка - являє собою основну частину страхового тарифу, служить для формування страхового фонду, призначеного для страхових виплат страхувальником. Отже, правильний розрахунок нетто-ставки є найважливішим чинником у визначенні фінансової стійкості.
При розрахунку страхових тарифів застосовуються актуарні розрахунки. Основними завданнями актуарних розрахунків є:
1) вивчення та угруповання страхових ризиків;
2) розрахунок математичної ймовірності настання страхового випадку, визначення частоти і ступеня тяжкості шкоди, в окремих ризикових групах, і по всій страхової сукупності;
3) математичне обґрунтування необхідних витрат на ведення справи;
) математичне обґрунтування необхідних резервних фондів страховика, пропозиція конкретних методів і джерел формування цих фондів.
Актуарні розрахунки ґрунтуються на страховий статистикою, яка показує закономірність настання страхового випадку для цілей передбачення майбутнього збитку. Оцінка тем об'єктивніше, їм більше число об'єктів спостереження.
Точність і достатність вихідної інформації забезпечує правильне формування страхового внеску.
Завищення страхового тарифу призводить до зниження конкурентоспроможності компанії, зниженню кількості укладених договорів та обсягів зборів страхових премій, заниження - призводить до формування недостатніх за розміром страхових резервів, а в результаті - до можливої ??неплатоспроможності страховика.
У російській практиці існує рядпроблем при розрахунку страхового тарифу.
Недостатність або відсутність статистичних даних при введенні нового виду страхування, або при прийнятті на страхування рідкісних об'єктів (космічні апарати, повітряні та морські судна і т.д.). Для правильного розрахунку тарифу можна використовувати дані різного роду статистичних спостережень, не пов'язаних з проведенням страхової діяльності, а також експертні оцінки.
Неможливість збільшення тарифу, при страхуванні невеликої кількості договорів за певним видом страхування. Це пояснюється законами ринкового попиту. Для страхувальника розмір страхової премії залежить від ринкової ситуації, а не від частки даного виду в портфелі страховика. Необхідно спиратися на ставки, вже діючі на ринку або конкурентну інформацію по компаніям з великою часткою даного виду в портфелі.
Оскільки, в основі забезпечення фінансової стійкості лежать, насамперед, оптимальні розміри тарифних ставок, а також достатній розмір коштів страхового фонду.
Концентрація коштів страхового фонду досягається зростанням числа страхувальників і застрахованих об'єктів і системою збалансованих тарифів, використовуваних в компанії ..
Для визначення ступеня ймовірності дефіцитності коштів страхового фонду використовується коефіцієнт Коньшина Ф. В.:
К=(7)
де Т - середня тарифна ставка по страховому портфелю; - кількість застрахованих об'єктів.
Чим менше значення...
