821 029 371 756 300 429 98341,2% резідентам656 803 293721 005 850905 637 706248 834 41337,9% нерезідентам112 404 108100 926 528192 802 20780 398 09971,5% державним компаніям848 4351 406 87 314 745 08 113 896 6 461 637,9% просроченние11 566 58013 188 29558 529 03946 962 459406,0% резерви на можливі втрати - 52 680 643-64 556 164-142 342 277-89 661 634170,2% Кредити ІП1 835 6922 264 9081 959 553123 8616,7% Кредити фізичним ліцам139 112 817196 839 482224 680 55085 567 73361,5% Резерви по простроченими кредитами ----- Інші актіви91 014 33996 494 013 196 806 610 105 792 271116,2% обязательства1 194267 6961 336175 +8321 921592 157727 324 46160,9% ВЛАСНІ СРЕДСТВА108 419 963138 396 958185 330 72176 910 75870,9% ВНЕБАЛАНС34 594 745-31 566 228272 373 157237 778 412687,3%
З таблиці 3.1 Аналіз показав, що найбільшу питому вагу в активі балансу займає стаття «Кредити ЮЛ» Незважаючи на те, що абсолютна величина виросла, питома вага знизилася. Причиною цьому послужило те, що величини інших статей зростали швидшими темпами.
Рис. 3.3 Частка кредитів юридичним особам за 2014
Обсяг наданих позик на 01.01.13 р склав 1155382 млн. руб. або 63%, що показано на рис. 3.3.
Рис. 3.4 Частка кредитів юридичним особам на 01.03.2015
На 01.01.15 р - 1115139 млн. руб. або 51% від валюти балансу, що показано на малюнку 3.4.
Рис. 3.1.2 Динаміка активної частини агрегованого балансу ВАТ «Альфа-Банк»
Динаміка активної частини агрегованого балансу показує, що найбільшим темпом зростання на період з 2013-2015 рр. володіє стаття кредити ЮЛ а зокрема нерезидентам.
3.3 Аналіз прибутку за 2014 ВАТ «Альфа-Банк»
Скоригований прибуток=Чистий прибуток без урахування безоплатно отриманого майна. За цією статтею зазвичай відбивається фінансова допомога від акціонерів, її виключення допомагає зрозуміти реальну прибутковість банку.
Збільшення операцій з іноземною валютою, веде до значного зростання прибутку. Даний фактор можна розглянути на рис. 3.3.1
Рис. 3.3.1 Прибуток за 2014
На малюнку 3.3.1 видно, що прибуток за 2014 зросла на 48823474. Цьому сприяє збільшення операцій з іноземною валютою, так само операції з цінними паперами. Нерозподілений прибуток так само виросла, що склало 44286472, але це не дуже хороший показник, оскільки нерозподілений прибуток повинна йти на виплати доходів засновників, на розрахунки з постачальниками та підрядниками, щоб не збільшувати дебіторську заборгованість. Розподіл прибутку за 2014 рік йде в мінус, що становить - 4537002. Такий показник може несприятливо вплинути на відносини з партнерами Банку, так як банк затримує свої виплати.
Ключові фінансові показники банку наростаючим підсумком з початку 2014 надані на малюнку 3.3.2
Рис. 3.3.2 Ключові фінансові показники
· RoA - Return on average Assets - нерозподілений прибуток за період, віднесена до середньої валюти балансу.
· RoE - Return on average Equity - нерозподілений прибуток за період, віднесена до середнього розміру власних коштів (без субординованого позик).
· Леверидж - відношення середніх активів до середнього капіталу (без субординованого позик).
Достатність капіталу=1/Леверидж.
· ЧПМ - чиста процентна маржа, відношення чистого процентного доходу до середньої величини процентних активів.
· Прибутковість активів - відношення процентних доходів до середньої величини процентних активів.
· Вартість пасивів - відношення процентних витрат до середньої величини процентних зобов'язань.
Чистий спред=Прибутковість активів - Вартість пасивів
· Cost/income - операційна ефективність, ставлення операційних витрат до операційних доходів до створення/відновлення резервів.
· Cost of assets - вартість активів, відношення операційних витрат до середніх чистим процентним активам (чисті активи без високоліквідних та інших).
· ЧПД - чистий процентний дохід, процентні доходи - процентні витрати.
· ЧКД - чистий комісійний дохід, комісійні доходи - комісійні витрати
4. Структура кредитного портфеля ВАТ «Альфа-Банк»
Кредитний портфель - це сукупність залишків заборгованості за основним боргом по активних кредитних операціях на певну дату.
