шти в НБУ (крім обов'язкових резервів) в 2009р збільшилися в порівнянні з 2008р на 1058391 тис.грн, в 2010р зменшилися порівняно з 2009р на 518867 тис.грн, а в 2011р зросли порівняно з 2010р на 620 400 тис.грн. В цілому за 4 роки грошові кошти в НБУ збільшилися в 16 разів. (1237571/77647=16)
Кошти обов'язкових резервів банку в НБУ за період з 2008р по 2010р збільшилися на 1411841 тис.грн, а в 2011р зменшилися порівняно з 2010р на 111013 тис.грн. Середньорічний темп зростання коштів обов'язкових резервів банку в НБУ склав 133,91%.
Кореспондентські рахунки та депозити «овернайт» в банках в 2009р знизилися в порівнянні з 2008р на 1212103 тис.грн, а за період з 2010 по 2011р збільшилися на 8801909 тис.грн. Середньорічний темп зростання кореспондентських рахунків і депозитів" овернайт" в банках склав 125,05%.
Структура грошових коштів ПАТ «ПриватБанк» представлена ??в таблиці 2.2.
Таблиця 2.2 - Структура ресурсної бази ПАТ «ПриватБанк»,%
№ п/пСтатьі2008г2009г2010г2011гАбсол. отклон. по структуре2009г по порів. з 2008г2010г по порів. з 2009г2011г по порів. з 2010г1 Готівкові кошти 36,7636,7425,2017,92-0,02-11,54-7,282Средства в Національному банку України (крім обов'язкових резервів) 0,9212,283,136,60 + 11,36-9,15 + 3,483 Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку Украіни0,005,857,166,94 + 5,85 + 1,31-0,214 Кореспондентські рахунки та депозити овернайт в банках: 62,3243,6664,5168,53-18,66 + 20,86 + 4,024.1 України 0,752,260,010,01 + 1,50-2,250,004.2 Інших країн 61,5641,4064,5168,52-20,16 + 23,11 + 4,025 Депозити в інших банках зі строком погашення до трьох месяцев0,001,470,000,00 + 1,47-1,470,006 Договори купівлі і зворотного продажу (зворотний репо) з іншими банками зі строком погашення до трьох месяцев0,000,000,000,000,000,000,007 Всього грошових коштів та їх еквівалентов100,00100,00100,00100,000,000,000,00
Малюнок 2.4 - Структура грошових коштів ПАТ «ПриватБанк» у 2008р
Малюнок 2.5 - Структура грошових коштів ПАТ «ПриватБанк» у 2009р
Малюнок 2.6 - Структура грошових коштів ПАТ «ПриватБанк» у 2010р
Малюнок 2.7 - Структура грошових коштів ПАТ «ПриватБанк» у 2011р
грошовий потік комерційний банк
У цілому в динаміці спостерігається тенденція до зниження частки готівкових коштів ПАТ «ПриватБанк». Так, якщо в 2008р їх частка в загальній сумі грошових коштів банку становила 36,76%, то на кінець 2011р їх частка склала 17,92%. При цьому спостерігається зростання частки коштів в НБУ (крім обов'язкових резервів) з 0,92% у 2008р ло 6,60% в 2011р. Кошти обов'язкових резервів банку в НБУ в 2009р становили 5,85% загальної суми грошових коштів банку, а в 2011р їх частка склала 6,94%. Кореспондентські рахунки та депозити «овернайт» в банках займають найбільшу частку в загальній сумі грошових коштів та їх частка має тенденцію до зростання з 62,32% в 2008р до 68,53% в 2011р.
. 2 Аналіз чистого грошового потоку
Далі проведемо аналіз грошових потоків аналізованого банку на підставі Звітів про рух грошових коштів за допомогою таблиці 2.3.
Таблиця 2.3 - Динаміка і склад грошових потоків ПАТ «ПриватБанк» тис.грн.
Статьі2008г2009г2010г2011гАбсол. отклон.Среднегодовой темп зростання,% 2009р по порів. з 2008г2010г по порів. з 2009г2011г по порів. з 2010гДенежние кошти від операційної діяльності: 1Чістая прибуток/(збиток) за год1291776105048913701801425816-241287 + 319691 + 55636102,5Корректіровка для приведення суми чистого прибутку/(збитку) до суми грошових надходжень від операцій: 2Амортізація 27298925799221500287607-14997-42990-12739575,33Чістое збільшений ?? е/(зменшення) резервів за активами +3478423471761142839745693665 + 1239188-4336371409691113,14 Нараховані доходи - 641472-1498399-333079-1253203-856927 + 1165320-920124118,25 Нараховані витрати 619243-474565176871107585-1093808 + 651436-6928664,66 Торговельний результат +549879159532102834185-533926 + 5075 + 1315749,97 Нарахований і відстрочений податок - 722722591121193-23870 + 29818 + 98602-145063134,88 Прибуток/(збиток) від продажу інвестицій - 2596-10756-55310-8160 + 5225553109 Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії 00-0000-10 Амортизація дисконту і премії фінансових інструментів - 38127-39131-27459-34966-1004 + 11672-750797,811 Інший рух коштів, які не є грошовими 00-425686-19911320-425686-1565446216,312 Чистий грошовий прибуток/(збиток ) до зміни операційних активів та обязательств5522888404178555791545735402-14811031537369156248100,9Ізмененія в операційних активах та зобов'язаннях: 13 Чистий (приріст)/зниження за торговими цінними паперами - 1790345172952102838288696329-4962671726026,914 Чист...
