ридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові (за наявності останнього) фізичної особи - індивідуального підприємця, зазначені в договорі банківського рахунку;
код країни місця проживання (місця реєстрації) відповідно до Загальноросійським класифікаторам країн світу. Для філій, постійних представництв та інших відокремлених або самостійних структурних підрозділів нерезидентів, розташованих на території Російської Федерації, вказується код країни місця реєстрації нерезидента. Якщо країна місця реєстрації нерезидента невідома, зазначається код 997 raquo ;. Для міждержавних і міжурядових організацій, їх філій та постійних представництв в Російській Федерації вказується код 998 raquo ;;
ідентифікаційний номер платника податків (ІПН) (для юридичних осіб - нерезидентів вказується при його наявності);
дата державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - індивідуального підприємця;
адреса юридичної особи (для юридичної особи - резидента вказується адреса (місце знаходження) постійно діючого виконавчого органу юридичної особи - резидента (у разі відсутності постійно діючого виконавчого органу юридичної особи - резидента - адреса (місце знаходження) іншого органу або особи, які мають право діяти від імені юридичної особи - резидента без довіреності), за якою здійснюється зв'язок з юридичною особою - резидентом, для нерезидента - адреса юридичної особи - нерезидента в країні реєстрації); місце проживання в Російській Федерації фізичної особи - індивідуального підприємця відповідно до запису в Єдиному державному реєстрі індивідуальних підприємців;
дата відкриття банківського рахунку юридичної особи або фізичної особи - індивідуального підприємця;
відомості про одержувача платежу - при списанні грошових коштів з рахунку юридичної особи або фізичної особи - індивідуального підприємця або відомості про платника - при зарахуванні коштів на рахунок юридичної особи або фізичної особи - індивідуального підприємця:
найменування одержувача платежу або платника, вказане в розрахунковому документі;
ідентифікаційний номер платника податків (ІПН) (при його наявності в розрахунковому документі).
На розсуд уповноваженого банку в базу даних може бути включена інша інформація, необхідна для виконання уповноваженим банком функцій а?? ента валютного контролю відповідно до актів валютного законодавства Російської Федерації, актами органів валютного регулювання та актами органів валютного контролю. Порядок ведення (у тому числі структура) зазначеної бази даних визначається уповноваженим банком самостійно. Документи, що подаються резидентом і нерезидентом у уповноважений банк відповідно до вимог цієї глави, зберігаються в уповноваженому банку не менше 3 років з дати поміщення документа в матеріали валютного контролю.
. 1 Порядок оформлення паспорта угоди при здійсненні валютних операцій між резидентами і нерезидентами
Оформлення, переоформлення і закриття паспорта угоди (ПС) здійснюється в порядку, встановленому Інструкцією ЦБ РФ від 15/06/2004 №117-І. ПС оформляється резидентом при здійсненні ним розрахунків та переказів через його рахунки, відкриті у Банку:
за контрактом:
за вивозяться з митної території Російської Федерації або ввозяться на митну територію Російської Федерації товари;
за виконувані роботи;
за надані послуги;
за передану інформацію і результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виключні права на них.
за кредитним договором:
при наданні резидентами позик в іноземній валюті та у валюті Російської Федерації нерезидентам;
при отриманні резидентами кредитів і позик в іноземній валюті та у валюті Російської Федерації від нерезидентів.
Відповідно до Інструкції ЦБ РФ від 15/06/2004 №117-І ці вимоги, не поширюються на валютні операції, здійснювані за контрактом або кредитним договором, укладеним:
між нерезидентами та фізичними особами - резидентами, які не є індивідуальними підприємцями, при здійсненні зазначеними резидентами валютних операцій за контрактом;
між нерезидентом і кредитною організацією - резидентом;
між нерезидентом і федеральним органом виконавчої влади, спеціально уповноваженим Урядом Російської Федерації на здійснення валютних операцій відповідно до частини 5 статті 5 Федерального закону Про валютне регулювання та валютний контроль raquo ;;
між нерезидентом та резидентом у разі, якщо загальна сума контракту (кредитного договору) не перевищує в еквівалент...
