хових компаній очевидна далеко не для всіх суб'єктів економіки. У зв'язку з цим постає питання про економічну ефективність страхування, для чого необхідно класифікувати ризики, що мали місце на підприємстві, зібрати статистику по вартості постраждалих об'єктів, величині збитків. На основі аналізу отриманих даних визначаються види страхування, що представляють інтерес для підприємства.
Якщо підприємство при укладанні договору страхування отримує економічну вигоду в порівнянні з ситуацією, коли такий договір не був би укладений, то можна говорити про економічну ефективність страхування для страхувальника. Повний ефект страхування може бути досягнутий за умови, що страхові виплати дозволять усунути всі негативні економічні наслідки для підприємства, викликані страховими випадками. В якості критерію економічної ефективності страхування для страхувальників можна використовувати вплив страхування на зміну вартості підприємства, розрахованої на початок і закінчення фінансового періоду. Якщо страхові випадки не відбудуться, то вартість підприємства буде менше, ніж якби підприємство не вдавався до послуг страхової компанії, на суму страхового внеску. Однак при страхуванні без збитків вартість підприємства значно вище, ніж при відмові від укладення договорів страхування і настанні несприятливих подій.
Порівняно новими на російському ринку є види, тісно пов'язані з розвитком підприємницької діяльності: страхування на випадок збитків в результаті перерв у виробничій діяльності; страхування фінансових ризиків; страхування цивільної відповідальності.
Страхування цивільної відповідальності дозволяє підприємству уникнути додаткових фінансових витрат, викликаних необхідністю відповідно до норм цивільного законодавства компенсувати шкоду, заподіяну іншим фізичним і юридичним особам. Розрізняють страхування: загальногромадянської відповідальності; цивільної відповідальності підприємств, що експлуатують небезпечні виробничі об'єкти; відповідальності за забруднення навколишнього середовища; відповідальності виробників за якість виробленої продукції; цивільної відповідальності власників транспортних засобів; відповідальності перед третіми особами при будівельно-монтажних роботах; страхування відповідальності за невиконання зобов'язань; відповідальності роботодавців і деякі інші.
У Останнім часом розвинулася комплексна страховий захист підприємства, що включає в себе страховий захист: соціальної сфери (особисте страхування), майна і фінансових ризиків (майнове страхування), відповідальності (страхування відповідальності). Комплексний підхід дозволяє мінімізувати тарифи по кожному виду страхування за рахунок зниження витрат на проведення страхування. При комплексному підході страхують ті ж об'єкти, що і при індивідуальному, з меншим відволіканням коштів з обороту підприємства.
Деякі види страхування є обов'язковими для підприємства. Наприклад, особисте страхування працівників деяких професій, пасажирів, страхування заставленого майна, страхування певних видів цивільної та професійної відповідальності.
До зовнішніх підприємницьким ризикам ставляться, головним чином, аполітичні ризики, фінансові ризики зовнішньоторговельних операцій, а також ризики військових дій і терористичних операцій. Російські страховики зазвичай не приймають подібні ризики, співвідносячи їх із форс-мажорними обставинами.
Ризики зовнішньоторговельних операцій, що включають і політичні, і військові, і терористичні, і інші ризики, російські страховики практично не приймають, окрім «Ингосстраха», що проводить подібне страхування епізодично. Та й у всьому світі подібним страхуванням зазвичай займаються спеціалізовані державні організації та агентства, оскільки для комерційних страховиків обсяг відповідальності занадто великий. У США це робить Експортно-імпортний банк, у Великобританії - Департамент гарантії експортних кредитів, у Франції - Компанія страхування зовнішньої торгівлі (КОФАСЕ), в Японії - Міністерство зовнішньої торгівлі і промисловості, в Іспанії - державна компанія по страхуванню експортних кредитів CESCE, в Італії- підрозділ по страхуванню експортних кредитів державного страхового концерну ИНА, в Австралії - Корпорація фінансування експорту та страхування, у ФРН - страхова компанія «Гермес», приватна де-юре, але чинна від імені держави. На державні агентства трьох країн - США, ФРН і Японія - припадає 80% загального обсягу операцій, здійснюваних у рамках всіх державних програм страхування інвестиційних ризиків. Державні агентства надають страховий захист виключно своїм національним експортерам.
У страхуванні політичних ризиків беруть участь і інститути, що входять до групи Світового Банку (Багатостороннє агентство з гарантій інвестицій). Страхуванням від політичних ризиків займаються і деякі приватні і корпоративні страхов...
