у, пов'язаного з тією або іншою подією, постійно змінюється через динамічного характеру зовнішнього оточення банків. Це змушує банк регулярно уточнювати своє місце на ринку, давати оцінку ризику тих чи інших подій, переглядати відносини з клієнтами й оцінювати якість власних активів і пасивів, отже, коректувати свою політику в області управління ризиками.
Кожен банк повинен думати про мінімізації своїх ризиків. Це потрібно для його виживання і для здорового розвитку банківської системи країни. Мінімізація ризиків - це боротьба за зниження втрат, інакше звана управлінням ризиками. Цей процес управління включає в себе: передбачення ризиків, визначення їх ймовірних розмірів і наслідків, розробку та реалізацію заходів щодо запобігання або мінімізації пов'язаних з ними втрат.
Все це передбачає розробку кожним банком власної стратегії управління ризиками, тобто основ політики прийняття рішень таким чином, щоб своєчасно і послідовно використовувати всі можливості розвитку банку й одночасно утримувати ризики на прийнятному і керованому рівні [7, с. 154].
Таким чином, формування та управління кредитним портфелем є одним з основоположних моментів у діяльності банку. Оптимальний, якісний кредитний портфель впливає на ліквідність банку і його надійність. Надійність банку важлива для багатьох - для акціонерів, підприємств, населення, є вкладниками і користуються послугами банку, оскільки зачіпаються важливі численні заощадження вкладників і капіталу багатьох госпорганів. Фінансове нерівновагу банків знижує загальну довіру до кредитної системі держави, а це відчувається і в інших секторах економіки. Успіх кредитної діяльності визначається наявністю зваженої кредитної політики, процедур організаційно-технологічних заходів, адекватних систем кредитного контролю.
2. Аналіз управління кредитним портфелем банку на прикладі ВАТ «Технобанк» в м Гомелі
Банківський кредит є однією з головних статей доходу банків, а також виконує важливі функції в системі суспільного виробництва. За допомогою банківського кредиту здійснюється перерозподіл коштів між різними галузями і підприємствами відповідно до мінливої ??кон'юнктурою ринку і необхідністю оптимізації виробництва. В одних галузях підприємств для свого нормального функціонування повинні інтенсивно розширюватися, в інших це розширення може здійснюватися повільними темпами, а в третіх умовою нормального функціонування може бути підтримка обсягів виробництва в існуючих масштабах.
Проведемо аналіз формування кредитного портфеля ВАТ «Технобанк» в м Гомелі.
Таблиця 2 - Аналіз кредитного портфеля за формою власності кредитоотримувачів, млн. руб.
ВиданоОстаток задолженностіАбсолютное зміна виданих кредітовТемп росту,% ВсегопроблемниеВиданоОстаток задолженності200920102009201020092010всегопроблемние1.Кредітние вкладення за формами власності, всего6952, 317170,802630,331662,603,476,08-218,4996,95158,2157,07в тому числе:государственная000000частная6952,317170,802630,331662,603,476,08-218,4996,95158,2157,071.1.Краткосрочные кредитні вкладення, всего4856,326336,85870,4890,433,476,08-1480,5376,6497,7557,07в тому числе:государственная000000частная4856,326336,85870,4890,433,476,08-1480,5376,6497,7557,071.2.Долгосрочные кредитні вкладення, всего2096833,951759,93772,17001262,05251,33227,92в тому числе:государственная000000частная2096833,951759,93772,17001262,05251,33227,92
Аналізуючи дані таблиці 2 можна говорити про те, що ВАТ «Технобанк» в м Гомелі видає кредити організаціям приватної форми власності.
Рисунок 12 - Співвідношення короткострокових і довгострокових кредитних вкладень Банку
Аналізуючи наявні дані, можна стверджувати, що найбільшим попитом користуються короткострокові кредити. Так, у 2009 році питома вага короткострокових кредитів у загальній сумі кредитів становила 70%, але вже в 2010 році короткострокові кредити склали 90% від загальної сукупності кредитів.
За 2010 рік збільшився залишок заборгованості по кредитних вкладень, це відбулося за рахунок збільшення залишку по довгострокової заборгованості. Так, за рік залишок заборгованості зріс на 218 490 000. Руб. і став дорівнювати 2630,33 млн.руб. Залишок довгострокової заборгованості зріс на 251 330 000. Руб. і став дорівнювати 1753,93 млн.руб.
Необхідно відзначити, що за довгостроковими кредитами відсутній залишок по проблемної заборгованості, на відміну від короткострокової заборгованості, по якій залишок на кінець 2010 року склав 3470000. руб.
Кредитні вкладення за видами деятельностіВиданоОстаток задолженностіАбсолютное ізмененіеТемп росту,% ВсегопроблемниеВиданоОстаток задолженності...
