онтролеру один примірник договору банківського вкладу (депозиту) та два примірники прибуткового касового ордера. Контролер перевіряє правильність заповнення отриманих від відповідального виконавця документів, звіряє суму, зазначену в ордері, з сумою, вказаною в договорі банківського вкладу (депозиту), підписує і передає касирові два примірники прибуткового касового ордера і один примірник договору банківського вкладу (депозиту). Касир, отримавши від контролера документи, перевіряє правильність їх оформлення, приймає грошову готівку від вкладника, при відповідності сум підписує прибуткові касові ордери, після чого ви дає вкладникові один примірник договору банківського вкладу (депозиту) і другий примірник прибуткового касового ордера.
При відкритті вкладного (депозитного) рахунку шляхом безготівкового перерахування грошових коштів відповідальний виконавець перевіряє особу особи, коїть приходную операцію за рахунком, і разом з двома примірниками договору банківського вкладу (депозиту) становить два примірники платіжного доручення. Отримавши від вкладника всі екземпляри платіжного доручення та документ, що засвідчує особу, відповідальний виконавець перевіряє особу вкладника, достатність коштів на рахунку вкладника для здійснення операції, звіряє підпис вкладника на платіжному дорученні з підписом в договорі банківського вкладу (депозиту), відображає операцію в спеціалізованій комп'ютерній системі , підписує всі екземпляри платіжного доручення, проставляє дату його виконання і штамп відповідального виконавця. Потім передає платіжні доручення для підпису контролеру і повертає вкладнику один примірник платіжного доручення та документ, що засвідчує особу [10].
В кінці робочого дня фахівець з операційно-касової роботи підраховує суму прийнятої готівки за операціями з вкладних рахунках, формує, роздруковує і підписує звітну довідку про касові обороти за день і залишках цінностей форми 0402830114 (Додаток 16 до Інструкції №211) [6].
На підставі інформації, сформованої у ВО «Ведення вкладів», на загальну суму прийнятих фахівцем з операційно-касової роботі грошових коштів по кожному виду вкладу відповідальний виконавець складає і підписує прибуткові касові (валютні) ордера (зведені) , реєстри до прибуткових касових (валютним) ордерами (зведеним) за формою, встановленою ЛНПА банку по формуванню та зберіганню касових документів, вивантажує інформацію в операційний день банку.
Прибутковий касовий (валютний) ордер (зведений) разом з реєстром до нього, з прибутковими касовими (валютними) ордерами, складеними на приватні суми операцій, поміщається в папку з касовими документами.
Витратні операції по вкладних рахунках здійснюються як шляхом видачі готівкових грошових коштів, так і шляхом безготівкового перерахування грошових коштів відповідно до законодавства Республіки Білорусь. Видача частини вкладу з вкладного (депозитного) рахунку здійснюється на підставі заяви (Додаток І), за наявності відповідної умови в договорі банківського вкладу (депозиту). При скоєнні видаткових операцій по вкладному рахунку видається виписка по особовому рахунку (Додаток К), завірена підписом та штампом банку. Виписка по особовому рахунку вкладника видається тільки вкладнику (його представнику) при виявленні відповідного бажання з його боку [4].
В кінці робочого дня фахівець з операційно-касової роботи підраховує суму виданої готівки за операціями з вкладних рахунках, формує, роздруковує і підписує звітну довідку про касові обороти за день і залишках цінностей форми 0402830114 [6].
На підставі інформації, сформованої у ВО «Ведення вкладів», на загальну суму виданих фахівцем з операційно-касової роботі грошових коштів по кожному виду вкладу відповідальний виконавець складає і підписує видаткові касові (валютні) ордера (зведені) , реєстри до ордерами, вивантажує інформацію в операційний день банку.
Закриття вкладного рахунку проводиться на підставі заяви вкладника (його представника). При закритті вкладного рахунку на примірнику договору банківського вкладу (депозиту), що залишається в підрозділі, РКЦ банку і на екземплярі вкладника, при його пред'явленні, ставиться штамп (робиться відмітка банку) «Рахунок закритий», проставляється дата та підпис спеціаліста по операційно-касової роботи.
Заява на закриття рахунку (якщо оформлялося) підшивається разом з розрахунковими, касовими документами на списання (зняття) залишку коштів з вкладного рахунку в окрему папку за операціями з поточними (розрахунковими), вкладними (депозитними) та іншими рахунками фізичних осіб. Примірник договору банківського вкладу (депозиту), що залишається в підрозділі, РКЦ банку, підшивається в окрему папку з договорами банківського вкладу (депозиту), термін дії яких закінчено.
Бухгалтерський облік грошових кош...
