цієї проблеми не існує. Грошові кошти банку твердо говорить про ліквідності банку. Основні засоби майже, що незмінно залишилися, але інші активи на один раз збільшилася. Рахунки до отримання та передоплати також зменшилися на один пункт, що в 01.01.2014 році питома вага рахунки для отримання становив 6,87 відсотків від загальної суми активу банку, а на сьогодні вона становить 5,12 відсотків.
Основним стратегічним напрямком банку є фінансування реального сектора економіки. Особлива увага приділяється мікро і малому бізнесу, в якому переважає приватний сектор. Кредитна політика, що проводиться в звітному році, дозволила підприємствам різних галузей вирішити завдання технічного переозброєння, реконструкції, модернізації та розширення виробництва, не відволікаючи при цьому оборотні кошти./5, стор. 127/
У 01.01.2014 році хорошу роботу з видачі кредитів показали філії банку. У порівнянні з 01.01.2013 роком значно збільшилися кредитні портфелі філій у містах Курган Тюбе, Пенджікент, Канибадам, Истаравшан, Чкаловск і Ісфара, при цьому зменшивши обсяг кредитного портфеля міст Худжанд і Душанбе.
Що відкрилися в 2014 році РКО в містах Худжанд, Душанбе і Яван також розділили кредитні портфелі відповідних регіонів. В цілому картина з розподілу кредитного портфеля по філіях та ВКО за 2014 виглядає наступним чином:
Рис. 2.1 - Структура кредитного портфеля за 01.01.2014 рік по філіях та ВКО
Також можна показати розбивку кредитного портфеля банку за 01.01.2014 рік по галузях економіки. Так, з усіх кредитів Банку, вкладених в економіку Таджикистану, частка вкладень у промисловість становить 6600000. Сомоні, що складає 8% від кредитного портфеля, в агросектор близько 2 млн. Сомоні - 2,4%, в транспорт 713 тис. сомоні - 1%, в комерційну діяльність 68 млн. сомоні - 86%, у будівництво 288 тис. сомоні - 0,4%, споживчі кредити 1600000. сомоні 2%, державні установи 2,7 тис. сомоні та інші цілі 154 тис. сомоні загалом 0,2%.
Рис. 2.2 - Кредитні вкладення в розрізі галузей
Важливим завданням для банку є формування якісного кредитного портфеля, диверсифікованого по суб'єктах кредитних відносин, галузевої приналежності позичальників, терміном кредитування і видам наданого забезпечення. А також встановлення загальних і приватних лімітів кредитування, ретельний аналіз і відбір кредитних заявок, впровадження системи санкціонування кредитів на кредитному комітеті, моніторинг фінансового стану позичальників протягом усього терміну кредитування, виявлення на ранній стадії ознак проблемних кредитів та організації роботи щодо їх погашення є основними завданнями і напрямами банку.
За прибутковістю всі активи комерційних банків можна розділить на дві великі групи:
активи, що не приносять дохід;
активи, що приносять дохід.
До першої групи належать: грошові кошти, кошти в кореспондентському рахунку, рахунки на резервному рахунку, безвідсоткові позички, інші дебітори та ін.
Другу групу активів складають: позики, кредити іншим банкам, факторинг, лізинг, інвестиції в цінні папери.
Рис. 2.3 - Структура активів приносять і не приносять дохід за 2014года
Аналіз прибутковості активів показав, що частка активів, що не приносить дохід у банку значно менше, ніж активи приносить дохід. Так на 01.01.2014 року частка активів приносить дохід склало 75% в сумі, позички надані клієнтам 50640796, також кошти в банках та установах 20851556 сума видані установам зменшилася на чотири пункти і ці кошти були вкладені в малий бізнес.
Частка активів не приносить дохід менше як ми припускали, на 25% звідси випливає, що банк розміщує свої ресурси краще, ніж інші банки даного міста тому - що у банку частка приносять активів більше і відповідно він отримає хороший прибуток.
До пасивних операцій комерційного банку належать операції пов'язані з формуванням його ресурсної бази. Це операція по створенню капіталу банку, депозити, вклади і т.ін. Капітал банку утворюється за рахунок власних коштів і включає інші фонди. Депозитні, вкладні операції, пов'язані з утворенням залучених коштів і включаючи вклади населення. При цьому слід зазначити, що пасивні операції історично грали первинну і визначальну роль по відношенню до активів, оскільки необхідною умовою для здійснення активних операцій є достатність коштів банку, зазначених у пасиві. Аналіз структури пасивів починається з виявлення розміру власних коштів, визначення їх частки в загальній сумі балансу. Співвідношення власних і залучених коштів комерційні банки повинні підтримувати відповідно до встановленого нормативу. Цей норматив забезпечує мінімально...
