сті фінансових зобов'язань активами на дату складання річного балансу було 0,098, що значно нижче його нормативного значення - 0,85.
Глава 3. Аналіз показників, що характеризують ефективність
3.1 Характеристика пасажиро-перевезень
Структура витрат на перевезення пасажирів представлена ??в таблиці 1.7 і на рис.2. і 3. Як видно з таблиці 1.7 і рис.2 і 3, найбільшу питому вагу в структурі витрат на перевезення пасажирів займають матеріальні витрати і витрати на оплату праці.
Таблиця 1.7
Показателі2008 год2009 годОтклоненія (+, -) сума, млн. руб. уділ. вага,% сума, млн. руб. уділ. вага,% сума, млн. руб. уділ. вага,% 1. Матеріальні затрати949331,0998229,4489-1,6в тому числі: Теплоэнергия1570,51990,6420,1Электроэнергия515516,9608217,99271,0Вода950,31170,322-Автошины3191,02680,8-51-0,2Топливо4901,64941,54-0,1Материалы16595,411933,5-466-1,9НДС15215,015654,644-0,4текущий ремонт970,3640,2-33-0,12. Витрати на оплату труда1131537,01367040,323553,33. Відрахування до фонду соц. защіти413413,5490314,57691,04. Амортізація466415,2423112,5-433-2,75. Інші расходи9873,211393,41520,2в тому числі: податки включаються в себестоімость1280,41680,5400,1інноваціонний фонд600,2690,29-інші расходи7992,69022,71030,1Всего расходов30593100,033925100,03332 -
Матеріальні витрати за 2008 року склали 9493 млн. руб., питома вага у витратах на виробництво продукції 31,0%, за 2009 рік - 9982 млн. руб., питома вага у витратах - 29,4 %.
При збільшенні матеріальних витрат у вартісному вираженні за 2009 року порівняно з 2008 роком на 489 млн. руб., в питомій вазі вони в загальних витратах знизилися на 1,6%.
Зміна за статтями матеріальних витрат наступне:
Фактичний витрата електроенергії на виробничі потреби в аналізованому періоді знизився на 2 835 тис. кВт. годину. за рахунок зниження витрат електроенергії на рух тролейбусів і по депо, однак за рахунок індексу індексації сум на зростання валютного коефіцієнта витрати на електричну енергію зросли на 18,0%.
Рис. 2 Структура витрат на перевезення пасажирів по КУП Міськелектротранспорт за 2008 рік,%
Рис. 3. Структура витрат на перевезення пасажирів по КУП Міськелектротранспорт за 2009 рік,%
Знизився за 2009 рік фактична витрата теплової енергії на 128 Гкал, проте зростання тарифу за рахунок індексації сум на зростання валютного коефіцієнта призвів до зростання витрат на теплову енергію на 26,8%, в результаті чого фактичні витрати на теплоенергію за 2009 рік зросли до 2008 року на 42 млн. руб.
За 2009 рік збільшилися фактичні витрати до рівня минулого року по питній воді на 1324,5 куб. м., проте знизилися витрати по технічній воді на 3518 куб. м., каналізації - на 2233,5 куб. м.
У результаті зростання у звітному періоді тарифів на воду та каналізацію на 32,7% витрати по воді і каналізації збільшилися до 2008 року на 24 млн. руб. або на 23,2%.
Фактичний витрата палива знизилася за 2009 рік по відношенню до 2008 року на 31 526 літра. Однак зростання цін на паливо - на 4,8% призвів до зростання витрат на паливо до минулого року на 0,6% або на 3 млн. Руб.
У зв'язку зі значними обсягами реставрації запасних частин витрати на матеріали і запасні частини за 2009 рік знизилися в порівнянні з 2008 року на 28,1%.
За 2009 рік у витратах на перевезення пасажирів відбулося збільшення витрат на оплату праці в порівнянні з 2008 роком в абсолютному значенні на 2355 млн. руб., в питомій вазі витрати на оплату праці в загальних витратах зросли на 3 , 3%.
Відрахування на соціальні потреби в абсолютному значенні зросли за 2009 рік у порівнянні з відповідним періодом попереднього року на 769 млн. руб., в питомій вазі у витратах відрахування на соціальні потреби зросли на 1,0%.
Інші витрати на перевезення пасажирів у 2009 році склали 1139 млн. руб. зросли до 2008 року на 152 млн. руб. або 15,4%. Значне зростання інших витрат пов'язаний із зростанням витрат на оплату робіт і послуг сторонніх організацій і оплату відсотків по кредитах банку.
За 2009 рік підприємством виконано завдання по зниженню витрат на перевезення пасажирів у співставних умовах. При завданні 4,0%, фактичне зниження собівартості перевезень склало - 4,8%.
3.2 Методи оцінки споживання електроенергії
На 2009 рік підприємством було розроблено заходи щодо економії паливно-енергетичних ресурсів. Виконання запланованих заходів дозволило підприємству вико...
