ості, проведений в таблиці 6.
Таблиця 6
Графік освоєння виробничої потужності (у відсотках від проектної потужності) і річні обсяги виробництва продукції
Виробнича потужність, всего1-й год2-й год3-й год4-й год100% 8898100971330,35 тонн1170,711303,741330,351290,44
Розрахунок потреби в сировині та матеріалах. Капітальні вкладення на приріст оборотних коштів.
Для запуску виробничої лінії необхідно створення запасів сировини і матеріалів. У зв'язку з цим в даному пункті розраховуються капітальні вкладення на приріст оборотних коштів.
Щоб встановити необхідну кількість необхідного розміру оборотних коштів, необхідно дізнатися їх витрата на виробництво 1м 3 теплоізоляційних будівельних блоків. Основною сировиною, як уже зазначалося раніше, є торф, тирсу та вода.
Розрахуємо необхідну кількість сировини на виробництво 1м 3 товару (з урахуванням виробничих втрат і втрати маси продукції через випаровування в процесі сушки). Ціни взято зі збірки відпускних і кошторисних цін на будівельні роботи за 1 кв. 2012р.
Таблиця 7
Витрата сировини на 1м 3 блоків «Геокар»
СирьёКолічество, кг12Торф676,15Древесние опілкі338,08Вода техніческая450,77Ітого1465Виход всього (після сушки) 450
Знаючи витрата кожного виду сировини, можливий річний обсяг виробництва готової продукції, розрахуємо вартість сировини і матеріалів на весь річний обсяг випуску.
Таблиця 8
Розрахунок потреби в сировині та матеріалах на виробництво 1170,71 тонн блоків на рік
Найменування сировини та матеріаловРасход на од. продукції (1м3=450 кг.) Річна потреба в сировині і матеріалах, кгЦена за кг. сировини, р.Стоімость сировини і матеріалів, р.12345Торф676,1517593420,55 (себ.) 967638,27Древесние опілкі338,08879684,21,05923668,37Вода техніческая450,7711729041,631911832,77Всего14653811930-3803139,4
Таким чином, на виробництво 1170,71 т. теплоізоляційних блоків «Геокар» в перший рік потрібно 3803,1 тис. р., або 1461,6 р. на випуск 1м 3 торфоблоков.
Витрати на тару у вигляді піддонів в таблиці не відображені, тому вони повинні закладатися в собівартість не за масою, а за кількістю, отже ці витрати враховані у витрати на збут продукції і закладені в суму комерційних витрат, які будуть змінюватися по роках реалізації проекту і ставитися до змінних витрат.
Далі розрахуємо вартість одноденного запасу в сировині і матеріалах. Для цього розділимо необхідну кількість оборотних коштів за рік на 365 днів.
Таблиця 9
Розрахунок капітальних вкладень на приріст оборотних коштів
Оборотні актівиНорма запасу, дн.Стоімость одноденного запасу, р.Потребность в оборотному капіталі, р.I. Виробничі запаси: Торф72651,0618557,45Древесние опілкі72530,6017714,19Вода техніческая15237,905237,90Всего10419,5641509,53II. Готова продукція138,14 38,14Ітого41547,7
Для розрахунків були використані наступні показники:
Тривалість кроку - 365 днів;
Величина страхового запасу - 1 день;
Періодичність поставок сировини - 1 раз на тиждень (7 днів);
Періодичність відвантаження - щодня;
Тривалість виробничого циклу - 1 день.
Трудові ресурси, необхідні для реалізації інвестиційного проекту.
До складу собівартості виробленої продукції входять прямі витрати, в т.ч. витрати на оплату праці виробничих робітників з відповідними відрахуваннями на соціальні потреби.
Для роботи на яку закупляє обладнанні (лінії з випуску теплоізоляційних торф'яних блоків «Геокар») згідно зі штатним розкладом, потрібно 6 основних і 3 допоміжних працівника, обслуговуючих технологічну лінію. У таблицях 10 і 11 розраховані трудовитрати виробничих робітників і загальний фонд заробітної плати відповідно.
Таблиця 10
Розрахунок трудовитрат виробничих робітників
Види работФонд часу роботи устаткування, м/смФонд робочого часу 1 робітника, ч.Чісленность працівників, чел.Трудозатрати, ч.I. Основне проізводство159127267632II. Допоміжне проізводство159127233816
Таблиця 11
Розрахунок витрат на оплату праці виробничих робітників
Види работТрудозатрати, чСредне-годинна тарифна ставка, р.Таріфний фонд заробітної плати, р.Коеффіціент переходу від тарифного фонду з/п до загального фонду оплати трудаОбщій фонд з...
