В
Залишок на початок періоду
-
422 988,4
5 373,2
11 415,2
167 761,6
В
Доходи від реалізації
10 000
350 000
400000
40000
850000
В
Статутний капітал і позикові кошти
3 000 000
120000
400000
100 000
1200000
В
Разом
3010000
692 988,4
805 373,2
151 415,2
2 217 761,6
В
Капітальні вкладення
200000
1000
5 000
5 000
10 000
В
Повернення позики
-
18750
18750
18750
75000
В
Витрати без амортизації
2453340
653340
653340
653340
2813360
В
Податок на майно 2,2%
1 271,6
1 271,6
1 271,6
1 271,6
5 086,4
В
Податок на прибуток 24%
2400
36000
96000
9600
168000
В
Разом
422988,4
681 373,2
11 415,2
167 761,6
2 011 860,2
В
Залишок на кінець періоду
173005,4
110090
255 932,4
128 170,8
91 274,4
В
В
Точка беззбитковості
Точка беззбитковості відповідає обсягу реалізації, починаючи з якого випуск продукції повинен приносити прибуток. Розрахований обсяг реалізації на другий рік реалізації проекту підходить в кінці II кварталу до точки беззбитковості. Реалізація в місяць не менше ніж на 446 476 рублів дає постійний прибуток.
Таблиця 14. Витрати зі страхування майна
страхується майна
Страхова сума тис.руб.
% страхування
Страхові витрати на рік, руб.
Страхові витрати на місяць, руб.
В В
Комп'ютер
27
0,7
0,156
0,013
В
Оргтехніка
30,8
0,7
0,216
0,018
В
Разом
57,8
-
0,372
0,031
В
Таким чином, виходячи з даних таблиці підсумкова сума страхових витрат на місяць складе
31 руб., а страхові витрати за рік складуть 372 руб.
Ділове пропозиція
З наведених вище розрахунків основних показників діяльності фірми можна зробити висновок про те, що проект створення турфірми В«НавігаторВ» вельми перспективний і доцільний. Так як турфірма В«НавігаторВ» проводить політику просування нового турпродукту на ринок і має всі шанси здійснити поставлені цілі і зайняти лідируючі позиції на ще не повністю освоєному ринку туристичного бізнесу.
Розрахунок прибутку і рентабельності
Розрахунок прибутку:
Прибуток = 2 375 000-1 575 000 = 800000 (на рік)
Розрахунок рентабельності продукції:
Рентабельність = 828760,08/3315040,30 * 100 = 25,00%
Отриману прибуток можна буде використовувати для подальшого облаштування офісу, для покупки нових турів у туроператорів, для виплати премій співробітникам, для фінансування соціальних програм з підтримки молодіжних організацій, рухів і туристичних змагань.
Термін окупності проекту турфірми В«НавігаторВ» склав 18 місяців. Для туристичної фірми - це прийнятний термін, щоб увійти на ринок послуг і закріпитися в знайденому сегменті ринку.
