ами та населенням.
До основних категоріям безготівкового обігу відносяться:
1. Вексель - письмове зобов'язання боржника (простий вексель) або наказ кредитора боржнику (перекладний вексель - тратта) про сплату визначеної у ньому суми через певний термін. Простий і перекладний векселя - це різновиди комерційного векселя, тобто боргового зобов'язання, що виникає на основі торгової угоди. Існують також фінансові векселі, тобто боргові зобов'язання, що виникли з надання в борг певної суми грошей. Їх різновидом є казначейські векселі. Останній являє собою короткострокову урядову цінний папір, термін дії якої не перевищує 1 року (зазвичай складає 3-6 місяців). Боржником тут виступає держава. Дружні векселя - безгрошовий, не пов'язані з реальною комерційною угодою векселі, які виписуються контрагентами один на одного з метою отримання грошей шляхом обліку таких векселів у банках.
Характерними особливостями векселя є: а) абстрактність (на векселі не вказано конкретний вид угоди), б) безперечність (обов'язкова оплата боргу аж до прийняття примусових заходів після складання нотаріусом акта про протест), в) обертаність (передача векселя як платіжного засобу іншим особам з передавальної написом на його обороті (жиро або індосамент), що створює можливість взаємного заліку вексельних зобов'язань);
2. З створенням комерційних банків і зосередженням вільних грошових коштів на поточних рахунках з'явилося таке кредитне знаряддя обігу, як чек. Чек - це різновид переказного векселя, який вкладник виписує на комерційний або центральний банк. Чек являє собою письмовий наказ власника поточного рахунку банку про виплату певної суми грошей чекодержателю або про перерахування її на інший поточний рахунок. Чеки вперше з'явилися в Англії в 1683 р.
Право наказу, що міститься в чеку, і обов'язок його виконати грунтуються на чековом договорі між банком і клієнтом, відповідно до якого клієнту дозволяється використовувати як власні, так і позикові кошти. Банк оплачує виставлені чеки готівкою або шляхом перерахування коштів з рахунку чекодавця у цьому або іншому банківській установі. Чек як інструмент короткострокової дії не має статусу платіжного засобу, і на відміну від емісії грошей кількість чеків в обігу не регулюється законодавством, а цілком визначається потребами комерційного обороту. Тому розрахунок чеками носить умовний характер: виставлення боржником чека ще не погашає його зобов'язання перед кредитором - воно погашається тільки в момент оплати чека банком.
Таким чином, економічна сутність чека полягає в тому, що він служить засобом отримання готівкових грошей в банку, виступає засобом обігу і платежу і, нарешті, є знаряддям безготівкових розрахунків. Саме на основі чеків виникла система безготівкових розрахунків, при якій основна частина взаємних претензій погашається без участі готівки.
Система чекооборота спростила товарообмінні відносини, але через труднощі перевірки чеки приймаються локально, в регіоні емітента і власника чеків. Тому в розвиток і на додаток чекової системи набули поширення так звані пластикові картки;
3. Пластикова карта є важливим інструментом безготівкового грошового обороту. Основними видами пластикових карток є дебетові (платіжні) картки, ATM картки, кредитні картки. Дебетові (платіжні) картки за своєю суттю представляють електронну різновид чекових платежів, бо оплата можлива в межах залишку по рахунку в банку. Тому дія їх обмежене окремими структурами (магазинами). Різновидом дебетових карток виступають ATM картки, які видаються одночасно з відкриттям чекового рахунку, і служать для зняття готівки з рахунку в банкоматах. Так само, як і дебетові картки, ATM картки можуть бути представлені як подальший розвиток чекового обігу. Особливе місце в класифікації пластикових карток і в сучасній трактуванні грошей мають так звані кредитні картки. Вони поєднують у собі властивості готівкових грошей і кредиту. Фактично власникові картки встановлюється межа кредиту, в рамках якого він може здійснювати оплату товарів і послуг. Регулярно (раз на місяць) клієнт повинен оплачувати чеком передоплати, зроблені ним кредитною карткою, щоб повернути кредит. Можна відзначити, що подібні системи платежів стали можливі завдяки сильним соціально - економічним і технологічним змінам в сучасних суспільствах. Через відсутність таких умов аналогічні системи в Росії отримують повільний розвиток.
Перше покоління пластикових карток з'явилося в 50-ті роки, у вигляді магнітної картки з магнітною смугою, спочатку у Франції і США (у Росії - лише на початку 90-х). Свого роду бум поширення кредитних карток стався в світі на початку 70-х років. З'явилися електронні кредитні картки, що дало підставу говорити про виникненні електронних грошей. Термінали, які давали можливість використовувати різні варіанти пластикових карток, встановлювалися в магазинах, у банках, на вулицях, в готелях і т...
