дних. Ліквідність банку обумовлена ​​структурою його активів: чим більше частка першокласних ліквідних коштів у загальній сумі активів, тим вище ліквідність банку. Ліквідність залежить і від структури пасивної частини балансу, наприклад, збільшення частки строкових вкладів, підвищує банківську ліквідність.
Ліквідність є мірою здатності кредитної організації задовольняти не тільки поточні вимоги своїх кредиторів, але і законні вимоги позичальників. Прикладом останніх служать зобов'язання банку за відкритими кредитними лініями. На ліквідність впливають неправильні рішення в області кредитування, непередбачені зміни процентних ставок або зміни в економіці в цілому. Практично будь-яка банківська операція впливає на ліквідність, але істотно те, що багато в чому чинники, що визначають ліквідність банку, знаходяться за рамками його контролю.
Зрештою недостатня ліквідність призводить до неплатоспроможності і краху кредитної організації. Якщо кредитна організація не виконала вчасно свої зобов'язання перед вкладниками і про це стало відомо, виникає "ефект снігової кулі" - лавиноподібний відтік депозитів і залишків на розрахункових рахунках, що приводить вже до принципової неплатоспроможності.
У цілому в економічній літературі представлені дві точки зору на поняття ліквідності. Вона, по-перше, ототожнюється з легкістю реалізації, перетворення матеріальних або фінансових активів на гроші, по-друге, позначається як здатність юридичної чи фізичної особи погашати свої зобов'язання.
З урахуванням вищесказаних трактувань, сформулюємо наступне визначення: Ліквідність банку - це його здатність швидко і з мінімальними витратами перетворювати банківські активи в гроші для виконання виникають зобов'язань. У даному визначенні виділимо наступне. Ліквідність розуміється як швидкість перетворення активів у гроші, тобто є категорією по перевазі технологічної. Крім цього ліквідність банку - це завжди ліквідність банківського балансу, що припускає необхідність одночасного розгляду активній частині балансу і банківських зобов'язань, відображених по пасиву балансу. Тому не випадково відповідно до Інструкції БР від 16.01.2004 р. № 110-І В«Про обов'язкові нормативи банків В»нормативи миттєвої (Н2), поточної (Н3) і довгострокової (Н4) ліквідності кредитної організації визначається як відношення її активів і пасивів з урахуванням термінів і сум тих і інших. br/>
2. Управління ліквідністю банків
Процес управління ліквідністю банку включає в себе сукупність дій і методів з управління активами і пасивами. p> Управління активами. У процесі управління ліквідністю комерційний банк повинен так розміщувати кошти в активи, щоб вони, з одного боку, приносили відповідний дохід, а з іншого боку - не збільшували б ризик банку втратити ці кошти, тобто завжди підтримувати об'єктивно необхідну рівновагу між прагненням до максимального доходу і мінімального ризику. За ступен...
