Кількість днів --- 3603. Одноденний витрата сировини, матеріалів та інших матеріальних ресурсів у процесі проізводстватис. руб.24. Норма запасу: Дні354.1 Тривалість інтервалу між двома поставками сировини і матеріалів за договоруДні204.2 Транспортний запасДні14.3 Підготовлений запасДні24.4 Поточний складський запас (50% від інтервалу постачання) Дні104.5 Страховий запас (20% від поточного складського запасу) Дні25 . Потреба в оборотних коштах по запасах сировини і матеріаловтис.руб.706. Частка власних коштів у формуванні оборотних засобів (55%) тис.руб.38, 5
Н = РГД,
де Н-норматив оборотних коштів у запасах сировини, основних і допоміжних матеріалів, покупних напівфабрикатів;
Р - середньодобова витрата сировини, матеріалів та інших матеріальних ресурсів у процесі виробництва;
Д-норма запасу в днях, яка встановлюється з урахуванням часу, необхідного для створення транспортного, підготовчого, поточного складського і страхового запасів. p align="justify"> Н = 2000 * 35 = 70000
Таблиця 8
КредіторДата видачі кредітаСумма кредітаСрок кредиту, месяцевДата погашення кредітаСумма погашення кредиту, тис.руб.Срок користування кредітомСумма відсотків за користування кредитом, тис. руб.Общая сума погашення кредиту, тис. руб.Банк31 грудня предпланового года140061 березня 31 травня 1 липня-6701470Ітого: 6 ......
2.2 Кредитний план підприємства
Остільки оскільки збиток нашого підприємства склав 1373,4 т.р., округлимо його до цілого числа, отримаємо 1400 УРАХУВАННЯМ сума кредиту.
Розрахунок суми виплати відсотком за кредит здійснюється за формулою:
С = КХП/100,
де
С - сума виплати відсотків за кредит,
К - сума кредиту,
П - банківський відсоток на термін надання кредиту (10%). p align="justify"> З = 1400 * 5/100 = 70 т. р. br/>
2.3 Плановий баланс доходів і витрат підприємства
Таблиця 9
ПоказателіСумма, тис. руб.1. Доходи і надходження средств1.1 Прибуток від реалізації продукціі143, 281.2 Доходи від продажу основних фондів та іншого майна підприємства (від іншої реалізації) 4001.3 Доходи від здачі майна в аренду4001.4 Позикові кошти (отриманий кредит) 14001.5 Інші доходи і надходження --- Разом доходів і поступленій2343, 32. Витрати і відрахування средств2.1 Податок на прібиль204, 62.2 Податок на імущество5002.3 Погашення кредиту та сплата процентов14702.4 Відрахування до фонду накопленія60002.5 Відрахування до фонду потребленія70722.6 Інші відрахування і витрати (див. таблицю 1.5) 2192Ітого витрат і отчісленій17438, 6
