в, а також власних ресурсів банки з метою отримання прибутку виробляють різного роду вкладення, сукупність яких і складає їх активні операції. При цьому хоча основний ланцюгом комерційних банків є отримання прибутку, вони не можуть вкладати всі кошти тільки у високоприбуткові операції, оскільки при здійсненні активних операцій такі банки одночасно повинні забезпечити своєчасне повернення залучених коштів їх власникам за рахунок підтримки певного рівня ліквідності, розумно визначати ризики за видами вкладень, дотримуватися різні законодавчі норми, приписи та вказівки банківського контролю, в також вимоги кредитної політики уряду своєї країни.
Таким чином, в цілому можна сказати, що активні операції банків являють собою використання власних і залучених коштів, здійснюване банками з метою отримання прибутку при одночасному дотриманні законодавчих норм, підтримці необхідного рівня ліквідності та раціональному розподілі ризиків за окремими видами операцій. Необхідність дотримання зазначених вимог змушує банки розміщувати частину коштів у вкладення, що не приносять доходу або приносять його у вкрай обмеженому розмірі/готівка в касі, кошти на рахунках у центральному банку та інші види ліквідних активів /. З іншого боку, потреби всебічного забезпечення діяльності банку та її подальшого розвитку обумовлюють наявність в їх активах таких статей, як банківські будівлі та обладнання, інвестиції в філіальні, асоційовані і "дочірні" компанії, що займаються спеціалізованими банківськими операціями. Хоча слід сказати, ці позиції не можна віднести власне до активних операцій банків, однак і вони фактично являють собою не що інше, як розміщення наявних в їх розпорядженні ресурсів. p> До вкладеннях, які мають основною метою підтримання ліквідності банку, належать; готівкові кошти в касі банку, залишки на рахунках у центральному банку, інвестиції в швидко реалізованих цінні папери, кошти на рахунках і вклади в інших банках.
Крім міркувань прибутковості і ліквідності активних операцій важливе значення для їх здійснення має питання кредитних ризиків та їх розподілу. Якщо приміщення ресурсів у касову готівку, залишки на рахунках у центральному банку, державні цінні папери вважаються мають практично нульову ступінь ризику, а розміщення коштів у інших банків - активами з мінімальним ступенем ризику, то кредити компаніям, фірмам і приватним особам, включаючи вкладення в векселя , акцепти та інші аналогічні інструменти грошового ринка, сполучені з більш значним ризиком, ступінь якого змінюється в залежності від виду наданого кредиту.
Зупинимося на сутності і формах кредиту.
Кредит являє собою рух позичкового капіталу., здійснюване на засадах терміновості, зворотності і платності. Кредит виконує важливі функції в ринковій економіке.Во-перше, історично кредит дозволив істотно розсунути рамки суспільного виробництва в порівнянні з тими, які встановлювалися наявною кількістю наявного в цій чи іншій країні грошового фонду. p> друге, кр...
