lign=top>
6 446
81969
...
...
...
...
...
...
70
7 566
74202
275
5 399
57727
71
7069
66636
280
5 124
52328
...
...
...
...
...
...
Користуючись табл. 3, розрахуємо одноразові нетто-ставки по дожиттю і на випадок смерті, наприклад, за умови х = 40, п = 5 по формулами (1) і (2):
5Е40 = D45/D40 * 100 = 23825/28283 * 100 = 84 манат 25 коп
5А40 = M40-M45/D40 * 100 = 11103-10502/28283 * 100 = 2 манат 13 коп
6. Методика переходу від одноразової до річної нетто-ставкою. Річна нетто-ставка. Сукупна ставка на випадок смерті і дожиття, її аналіз
Раніше при розрахунках нетто-ставки ми припускали, що сума належних до сплати внесків погашається одноразово в момент укладання договору страхування. Однак випадки одноразової оплати страхових внесків практично зустрічаються рідко. Більшості страхувальників зручніше вносити платежі на протязі всього терміну страхування. Для цього обчислюються річні нетто-ставки.
Сплачуючи страховий внесок одноразово, страхувальник витрачає менше грошей, ніж при сплаті внесків на протязі декількох років. По-перше, при одноразової сплати велика грошова сума надходить відразу в господарський оборот і на неї наростають відсотки. При річних ж внесках частина доходу, одержуваного за рахунок відсотків, втрачається і, отже, річні ставки не можуть бути заздалегідь зменшені на таку ж величину, як одноразові. По-друге, при одноразовому внеску всі страхувальники сплачують свої внески, за річної ж сплаті за низкою договорів внески не будуть сплачені повністю, оскільки частина застрахованих вмирає в перебігу терміну страхування.
Отже, обчислюючи розмір річної нетто-ставки, не можна механічно поділити одноразову ставку на число років страхування. Потрібно здійснити особливий розрахунок з тим щоб річні ставки враховували як втрату доходу на відсотках, так і зменшення числа застрахованих вследствии смертності. p> Перехід від одноразової нетто-ставки до річної здійснюється за допомогою застосування коефіцієнтів розстрочки.
Звичайно умови страхування, надають страхувальнику право помісячним сплати внесків, орієнтуються на можливість погашення повної суми річного внеску до кінця страхового року. У ході подальших міркувань цей факт треба буде мати на увазі.
Яким має бути розмір щомісячного внеску? Уявімо, що всі 40-річні особи (див. Таблицю смертності) зобов'язалися в кінці кожного року страхування на протязі 5 років вносити страхової організації 10 000 манат. Тоді в кінці першого року буде внесено 922460000 манат (l41 * 10 000 манат). Сучасна вартість цієї суми дорівнює l х +1 V, тобто 922 460 000 манат * 0,97087, сучасна вартість внесків другого року - lx +2 V2, третього - lx +3 V3, п-го року - lx + nVn. Для кожного з вступили в страхування сума сучасних вартостей річних внесків складе:
(lx +1 V + ... + lx + nVn)/lx
Вище ми отримали формулу для обчислення тимчасової ренти - постнумерандо, яка послужить коефіцієнтом розстрочки:
nax =
Коефіцієнт розстрочки (рента - постнумерандо або пренумерандо) являє собою вартість внесків у розмірі 10 000 манат, вироблених в перебігу певного терміну в кінці або початку кожного страхового року.
У таблиці 5 наведені коефіцієнти розстрочки.
Таблиця 5.
Термін сплати, років
Вік, років (х)
20
30
40
50
5
4.55
4.54
4.51
4.45
10
8.45
8.41
8.30 ...
