ва, економічна відповідальність сторін за порушення прийнятих зобов'язань.
Далі починається другий етап (поточний) кредитування:
Відкриття позичкового рахунку, кредитної лінії, видача позики (залежно від умов і методу кредитування), відображення її на позичкових і на розрахункових рахунках;
При здійсненні кредитних операцій та інших угод, пов'язаних з розміщенням інших засобів, кредитні організації повинні керуватися Положенням Банку Росії від 31 серпня 1998 р. № 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення) »[5].
Кредит видається за допомогою відповідного письмового розпорядження працівника банку. Виходячи із прийнятого в банку рівня компетенції, їм може бути президент, його заступник, начальник кредитного управління, начальник кредитного відділу і навіть один з кредитних інспекторів банку. Розпорядження про видачу кредиту надходить у відділ, який веде розрахункові та кредитні операції за рахунками клієнтів, у ньому (якщо мова йде про фізичних осіб) вказуються ф.и.о. клієнта, сума, рахунок, за яким слід видати кредит.
Розпорядження встановлює напрямок кредиту. Воно залежить від конкретної ситуації і побажання клієнта. Видача кредиту за направленням може бути трьох видів:
) позика зараховується на розрахунковий рахунок клієнта;
) позика, минаючи розрахунковий рахунок, надається на оплату різних платіжних документів за товарними і нетоварними операціями;
) позика надходить в погашення інших, раніше виданих кредитів [14, c. 105].
У всіх цих випадках дебетується позичковий рахунок і кредитується або розрахунковий рахунок даного клієнта (перший випадок), або рахунки інших підприємств, організацій, бюджетних та інших установ (другий випадок), або інший позичковий рахунок, заборгованість по якому підлягає погашенню у встановлені терміни (третій випадок).
За обсягом видача кредиту також може розрізнятися. Тут можливі також три варіанти:
) позика в повній сумі надходить на розрахунковий рахунок, звідки походить її поступове витрачання;
) своє право на отримання всього обсягу кредиту клієнт реалізує поступово, по мірі виникнення потреби в додаткових грошових ресурсах;
) клієнт може відмовитися від отримання обсягу кредиту, раніше зафіксованого в кредитній угоді.
В цілому розмір кредиту, що надходить у розпорядження клієнта, залежить від багатьох обставин. Розмір кредиту встановлений кредитною угодою. Сума, зафіксована в цій угоді, є максимальною сумою, на яку в звичайному порядку може розраховувати клієнт. Дана сума по суті є лімітом кредитування. Її називають і по-іншому: кредитна лінія, контрольна цифра. В цілому ліміти кредитування (кредитні лінії) можна класифікувати таким чином.
Залежно від призначення виділяють ліміт заборгованості і ліміт видачі. Перший лімітує позичкову заборгованість на певну дату, другий фіксує не залишок, а обсяг видаваних позик (по дебету позичкового рахунку).
Строго встановленого (типового) розрахунку (за певною формою) розміру кредиту, який слід надати клієнтові, банк не робить. У кожному окремому випадку це визначається вартістю забез...
