печення і ступенем довіри банку до позичальника.
Кредит може видаватися декількома способами:
позика зараховується на розрахунковий рахунок клієнта;
позика, минаючи розрахунковий рахунок, представляється на оплату різних платіжних документів за товарними і нетоварними операціями;
3) позика надходить в погашення інших, раніше виданих кредитів;
) позика видається готівкою.
Позикові рахунки активні, видача кредиту здійснюється за дебетом у кореспонденції з розрахунковими рахунками, касою, іншими рахунками.
Заключний етап кредитування (кредитний моніторинг) включає [14, c. 109]:
. Контроль за погашенням боргу по кредиту, відповідні дії кредитної та юридичної служб банку при несвоєчасному погашенні боргу за кредитом та нарахованими відсотками за користування кредитом;
. Перевірка стану заставного майна (безпосередньо у позичальника, за документами і по фактичній наявності майна).
Вся відноситься до даного позичальникові кредитна та службова документація накопичується в його кредитній справі (досьє), що дозволяє банку в подальшому правильно будувати свої відносини з клієнтом.
Позитивним результатом використання позики є її погашення, - яке найчастіше здійснюється як:
одноразова погашення кредиту;
епізодичне погашення;
відстрочка погашення кредиту;
перенесення простроченої заборгованості на особливий балансовий рахунок 458 «Прострочена заборгованість за наданими кредитами та інших розміщених коштах»;
списання простроченої заборгованості за рахунок резервів банку.
Основними джерелами погашення кредиту є первинні джерела - це власні кошти клієнта (виручка від реалізації продукції, сировини, виконаних робіт, послуг і т. д.) і вторинні джерела - це списання коштів з рахунку гаранта, надходження коштів з рахунку іншої організації; бюджетні надходження; реалізація застави, поруки.
.2 Кредитний портфель Ощадбанку РФ, види і частка довгострокових кредитів
Кредитний портфель Ощадбанку включає в себе близько третини всіх виданих в країні кредитів (близько 33,8% роздрібних і більше 33,4% корпоративних кредитів на 1 грудня 2012 року) [15]. Сбербанк активно кредитує найбільших корпоративних клієнтів, надаючи кошти на фінансування поточної діяльності та інвестиційних програм, рефінансування кредитів в інших банках, придбання активів і здійснення угод по злиттю і поглинанню, фінансування лізингових угод, витрат по участі в тендерах, будівництва житла.
Ощадбанк приймає безпосередню участь в реалізації державних програм.
Таблиця 1. Частка Ощадбанку на різних сегментах фінансового ринку [16]
2011 год2010 годАктіви26.8% 27.3% Капітал 29.1% 26.4% Кредити корпоративним кліентам32.9% 31.3% Кредити приватним кліентам32.0% 31.9% Кошти корпоративних кліентов14.5% 15.9% Кошти приватних кліентов46.6 % 47.9% Прибуток до податків з прібилі46.5% 39.2%
З метою коректного порівняння показники розраховані за даними Банку Росії [21].
Стабілізація економічної ситуації в 2011 році позитивно позначилася на як...
