рсів. У цьому випадку кошти банку утворюються за рахунок клієнтських грошей на поточних, розрахункових, термінових і інших рахунках, міжбанківських кредитів, а також коштів, отриманих банком шляхом випуску боргових цінних паперів.
Умови пільгового кредитування при видачі банківських кредитів для фізичних осіб здійснюється при строгому дотриманні різних принципів кредитування, які висувають ряд вимог до організації кредитного процесу. Зокрема, умови пільгового кредитування при реалізації урядових програм відрізняються низькою процентною ставкою, періодом виплати тощо
1.2 Поняття платоспроможності і кредитоспроможності позичальника - фізичної особи
Поняття «платоспроможність» є одним з найбільш використовуваних в практиці економічних відносин. Оцінка платоспроможності робить значний вплив на прийняття різних економічних рішень. Важливість правильної оцінки платоспроможності, мабуть, ні в кого не викликає сумнівів.
Одним з підтверджень цьому служить величезна кількість робіт, присвячених даній темі. Багато хто вважає, що у сфері оцінки платоспроможності на всі питання вже дано вичерпні відповіді. Разом з тим, світовий досвід, особливо в світлі останніх подій, дає привід у цьому засумніватися.
Процес кредитування пов'язаний з діями багаточисельних та різноманітних факторів ризику, здатних спричинити непогашення позики у встановлений термін. Тому надання позичок обумовлює вивчення платоспроможності, тобто вивчення факторів, які можуть спричинити непогашення.
Цілі і завдання аналізу платоспроможності полягають у визначенні здатності позичальника своєчасно і в повному обсязі погасити заборгованість за позикою. Ступеня ризику, розміру кредиту, який може бути наданий в даних обставинах і, нарешті, умови його надання. [15]
Все це обумовлює необхідність оцінки банком не тільки платоспроможності клієнта на певну дату, а й прогнозу його фінансової стійкості на перспективу. Об'єктивна оцінка фінансової стійкості позичальника та врахування можливих ризиків за кредитними операціями дозволяють банку ефективно управляти кредитними ресурсами і отримувати прибуток.
Чи можна взагалі вести мову про ефективність методології оцінки платоспроможності, якщо її фундамент визначення терміна «платоспроможність» має розрізняються, а часом і суперечливі тлумачення в різних джерелах. Проаналізуємо лише деякі з них.
1. «Платоспроможність - це здатність позичальника повертати в необхідному обсязі та у встановлений термін позикові кошти, тобто погашати свої боргові зобов'язання»
2. «Платоспроможністю називається здатність позичальника здійснювати платежі наявними засобами, або такими, які безперервно поповнюються за рахунок його діяльності»
3. «... Під платоспроможністю розуміють здатність позичальника розраховуватися з кредиторами негайно, в день настання строку платежів ...»
4. «Поняття« платоспроможність »охоплює здатність і можливість юридичної чи фізичної особи своєчасно погасити всі види заборгованості ...»
5. «Платоспроможність стосується існування грошових коштів протягом більшого періоду для своєчасного виконання фінансових зобов'язань»
6. «Платоспроможність - зда...
