ті вдалось домовитий позбав про Збільшення ОБСЯГИ ресурсів МВФ, а не про принципи модернізації Світової фінансової системи. З багатьох вопросам країни-учасніці дотрімуваліся кардинально протилежних підходів [10], тому нова архітектура буде плодом трівалої конкуренції багатьох варіантів.
Досягнуті найбільшімі країнамі догоди закладають Нові стандарти банківського регулювання и Нагляду на глобальному Рівні. Коментуючі решение Великої двадцятка, президент Європейського центрального банку Жан-Клод Тріше констатував тиху кончину Базеля-II. На зміну базельськім рекомендаціям має прийти нова архітектура фінансового регулювання, змалюють Якої ще остаточно Невідомі.
Практично ВСІ стовпи чінної базельської конструкції виявило неспроможності Запобігти глобальній фінансовій катастрофі. Норматив достатності Капіталу НЕ спромігся обмежитися роздування балансів и Накопичення надлишково Ризиків, рейтінгові ОЦІНКИ дали збої, а Самі рейтінгові агентства явно підмочілі свою репутацію. Публічне Розкриття банками ІНФОРМАЦІЇ в рамках рінкової дісціпліні не дало змогі адекватно оцініті РИЗИКИ за складаний фінансовімі продуктами.
Нінішній керівник Базельського комітету, голова центробанку Нідерландів Нут Веллінк повідомів про Майбутні Зміни: Мі Працюємо над запровадження макропруденційного регулювання, Яке передбачає контрціклічній буфер Капіталу и управління ризико, что Йдут від системних, взаємозв язаних банків. Має поліпшітісь Якість и транспарентність Капіталу Першого уровня. Основний капітал винен буде складатіся Переважно Зі звічайній акцій и нерозподіленого прибутку. Гібрідні інструменти, вочевідь, зведуться до мінімуму.
Норматив достатності Капіталу, что спірається на Показник зваження за ризико актівів, больше не буде Головня крітерієм. Поряд з ним з з'явитися Обмежувач фінансового левериджу - просте співвідношення власного Капіталу и актівів банку. Крім того, з з'являтися Нові обов язкові нормативи ліквідності.
В Основі макропруденційного Нагляду має буті особливий нагляд за системоутворюючими банками. У лістопаді минули року Банк міжнародних розрахунків спільно з МВФ и РФС оприлюднено Керівництво з ОЦІНКИ сістемної значущості ФІНАНСОВИХ інстітутів, рінків та інструментів, Яким системоутворюючі банки Пропонується візначаті за 41 Первін и вторинно індікатором: КРИТЕРІЇ розміру банків (активи, Частка прайси, структура балансу ТОЩО) , управління ризико (позіції Щодо різніх інструментів, диспаритет актівів и зобов язань ТОЩО), а такоже рінкові взаємозв язки (офшорні Операції, зарубіжні дочки ТОЩО). Ймовірно, что великим банкам пред являтімуться особливі пруденційні норми, что відрізняються від тих, Які застосовуються Стосовно решти банків.
Впроваджуватіметься ї дінамічне Резервування. На Відміну Від існуючого підходу, коли резерви на Можливі ВТРАТИ створюються в момент дефолту й погіршують и без того складне становище банку, дінамічні резерви Схожі на стабілізаційній фонд; накопічуючісь на фазі кредитного буму и вітрачаючісь у Период кризи, смороду НЕ тиснути на рентабельність и Власний капітал.
Напрікінці минули року Дві Міжнародні асоціації, что відповідають за стандарти фінансової звітності, - Рада з міжнародніх стандартів фінансової звітності (International Accounting Standards Board) i Рада з обліковіх стандартів (Accounting Standards Board) - оголосілі пр...
