иків і оцінки якісних показників, що характеризують надійність комерційних банків.
Основними напрямками Кредитної політики банку за 2008-2010 рр.. було збільшення доходів від розміщення кредитних коштів та отримання максимального прибутку від кредитних операцій при помірних показниках ліквідності і ризиків.
Розглянемо динаміку коштів клієнтів банку в наступній таблиці:
Таблиця 3 - Кошти клієнтів банку, млн. руб. (За даними МСФО звітності)
Число кліентов2008 г.2009 г.2010 г.2010 у% до 2008 г.Фізіческіе особи: 311210237873124834459155Текущіе рахунки / Вклади до востребования395090540455785750198Срочные депозиты271701232468574048709150Прочие юридичні особи: 146367615146551659370113Текущіе / Розрахункові счета8506218610281082754127Срочние депозиты61305565362757661694Государственные і громадські організації: 21945413690415730270Текущіе / Розрахункові счета16054010400411682772Срочние депозіти58914329004047568Ітого коштів клієнтів: +479523254388716651131140 З таблиці видно переважання коштів фізичних і юридичних осіб. Найменша положення займають кошти державних та громадських організацій. Разом кошти клієнтів банку до 2010 р. збільшилися на 40%, в т.ч. кошти фізичних осіб на 55%, юридичних осіб на 13%, а кошти державних та громадських організацій знизилися на 30%.
У наступній таблиці розглянемо структуру кредитного портфеля Банку за галузями економіки:
Таблиця 4 - Структура кредитного портфеля за галузями економіки, у%
Сфера отраслі2008 г.2009г.2010г. Оцінка тенденції (+ -) Фізичні лица64,869,672,77,9Услуги4,74,64,0-0,7Торговля4,74,53,9-0,8Нефтегазовая промышленность6,44,33,8-2,6Строительство4,42,82,5-1,9Энергетика1,82,51,7-0,1Машиностроение1,91,91,6-0,3Пищевая промисловість і сільське господарство1 ,41,31,3-0, 1Государственние і муніципальні учрежденія2 ,01,01,2-0, 8Металлургія1 ,31,01,2-0, 1Хіміческая промисловість1 ,10,90,7-0, 4Прочее5, 55 ,65,4-0, 1Ітого: 100100100 -
Проаналізувавши дану таблицю, можна зробити висновок про те, що найбільшу частку в структурі кредитного портфеля Банку за три роки займають фізичні особи (близько 70%). Найменшу частку займають: хім. промисловість (0,7%), металургія, державні та муніципальні установи (близько 1%), сільське господарство, машинобудування, енергетика. Це виражено несприятливими умовами для розвитку цих сфер як по області, так в цілому і по країні.
Аналіз доходів і витрат банку дає можливість вивчення результатів діяльності комерційного банку, а отже, і оцінки ефективності його як комерційного підприємства. У таблиці 6 представлені доходи банку за досліджуваний період.
З таблиці видно, що в цілому, за всіма показниками спостерігається позитивна динаміка. Так процентні доходи в 2010 р. порівняно з 2008 р. збільшилися на 28%.
Основним джерелом процентних доходів є позички, надані іншим клієнтам, до 2010 р. їх збільшення склало 17%. Тому зростання доходів банку визначений збільшенням сукупного обсягу операцій, за рахунок збільшення традиційних операцій кредитування, які забезпечили відповідні надходження процентних платежів.
Таблиця 5 - Динаміка і структура доходів банку, млн. руб.
Найменування статей2008 г.2009 г.2010 г.2010 у% до 2008 годуПр...
